Porezne prednosti ETF-a uz investicijske fondove

Jedna od glavnih prednosti ETF-a je porezna prednost koju ima kod uzajamnog fonda. ETF-ovi su porezno učinkovitiji zbog njihove izgradnje i načina na koji ih IRS klasificira. Naime, porezi na kapitalnu dobit ostvaruju samo na ETF-u kada se cijela investicija prodaje, dok uzajamni fond uzrokuje porez na kapital svaki vrijeme prodaje imovine u fondu.

Porezi uzajamnog fonda

Kad god prodajete imovinu za dobit, vlada želi svoj dio kolača. Porez na tu dobit poznat je kao porez na kapitalne dobitke. Ako zaradite novac, vlada stvara novac.

Budući da se aktiva u investicijskom fondu aktivno trguje od strane menadžera, svaki put kada se dionice prodaju za dobit, moraju se platiti porez na kapitalne dobitke. Tijekom vremena, to može dovesti do mnogo čestih poreznih upada.

ETF porezi

Postoje porez na kapitalne dobitke koji se plaćaju i na profitabilnoj prodaji ETF-a, ali s velikim razlikama. Porez na kapitalnu dobit na imovinu u ETF-u plaća se samo kad je cijeli ETF prodao, a ne dok držite ETF.

Dok se ETF imovina ne aktivno trguje kao udjeli u investicijskim fondovima, možda postoje neke dionice u ETF-u koje treba promijeniti ili zamijeniti zbog prilagodbi. Međutim, porezi na dobitke od prodaje ove imovine odgađaju se sve dok se cijeli ETF ne proda. Svaki put kad se možeš držati novca, dobro je vrijeme. Ptica u ruci.

Porezi na dividende ETF-a

Što se tiče poreza na dividende ETF-ovi, stvari su malo drugačije. Postoje dvije vrste dividendi koje dionice u ETF-u mogu izdati. kvalificiran dividende i nekvalificiran dividende. Da bi dividenda ETF-a trebala biti oporezovana kao kvalificirana, vlasnički kapital u fondu koji isplaćuje dividendu mora biti u vlasništvu investitora više od 60 dana tijekom 121-dnevnog razdoblja koje počinje 60 dana prije datuma bivše dividende. Također, ne može biti na popisu bezuvjetnih dividendi i mora ga platiti američka ili kvalificirana strana korporacija.

Stopa poreza na kvalificirane dividende iznosi od 5% do 15%, ovisno o stopi poreza na dohodak. Ako imate stopu poreza na dobit od 25% ili više, tada se kvalificirana dividenda oporezuje na 15%. Ako je stopa poreza na dohodak manja od 25%, kvalificirane dividende oporezuju se na 5%.

U slučaju bezuvjetnih dividendi, isplate koje ne ispunjavaju gore navedene kvalifikacije i dividende koje vlada ne smatra pravom dividendom. Neki primjeri uključuju dividende na računima na novčanom tržištu, dividende na kratkoročne kapitalne dobitke investicijskih fondova, kamate iz vaše kreditne unije, dividende u vašem IRA-i i dividende od REIT-a.

U slučaju bezuvjetnih dividendi, te isplate se oporezuju po vašoj normalnoj stopi poreza na dohodak. Dakle, ako imate oslobođene dividende od ETF-ova u svom portfelju, imat će teže porezno opterećenje od normalno osposobljenih dividendi od tih vrijednosnih papira. Dakle, ne postoji porezna povlastica za nekvalificirane dividende od ETF-ova, ali postoje pogodnosti za slučajeve s kvalificiranim dividendama.

Završni povratak

Zaključno, ETF ima dvije glavne porezne prednosti u odnosu na uzajamni fond. Uzajamni fondovi obično imaju više poreza na kapitalnu dobit od ETF-a zbog učestalosti trgovanja. Također, porez na kapitalne dobitke na ETF-u odgađa se do prodaje proizvoda, međutim, uzajamni fond stvara poreze tijekom trajanja ulaganja.

A ove prednosti nisu samo ograničene na ETF-ove, već i za ETN-ove (kao i bilješke koje se trguju razmjenom). I kao s bilo kojim ulaganjem, važno je znati sve posljedice koje su uključene. Dakle, prije nego što počnete s ETF-ovima, provjerite jeste li razumjeli kako će utjecati na povrat poreza.