Kako prenijeti 529 štednje planova u drugu korisnicu

Plaćanje za koledž je jedna od najvećih ulaganja roditelja. Prosječni godišnji trošak školarine i naknada na četverogodišnjem javnom sveučilištu iznosio je 9.970 dolara za studente u državi i 25.620 dolara za državljane izvan države tijekom akademske godine 2017.-18. Te brojke ne uključuju dodatne troškove za sobu i pansion, knjige ili obroke.

Plan 529 faksu štednje može biti koristan alat za planiranje tih troškova. Ovi planovi nude porezno povlašteni način da se spasi za koledž, počevši od rođenja. Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta 2017. proširio je smjernice za 529 planova, dopuštajući roditeljima povlačenje do 10.000 dolara godišnje iz ovih planova za privatne ili vjerske troškove osnovnog i srednjeg obrazovanja.

Ali što će se dogoditi ako vaš student ne koristi sav novac koji ste spremili u plan 529 u njihovo ime? Ili, što ako odluče da na sveučilištu ne sudjeluju? Uobičajeno, povlačenja iz planova štednje od 529 za bilo što drugo osim kvalificiranih troškova obrazovanja bit će predmetom 10 posto porezne kazne i redovitog poreza na dohodak. Postoji, međutim, rješenje za izbjegavanje poreznog ugriza: mijenjanje korisnika plana.

529 Promjena pravila korisnika

Internal Revenue Service (IRS) ima posebne smjernice za promjenu korisnika 529 štednje. Srećom, stvaranje promjene nije pretjerano složen proces.

Najvažnija stvar koju trebate imati na umu jest da novi imenovani korisnik mora biti kvalificirani pojedinac. Kvalificirani pojedinac član je obitelji korisnika. To uključuje:

• Njihov supružnik
• Njihovi staratelji, uključujući svekrvu, svekrva, svekrva ili šogoricu
• Njihova djeca, ukljucujuci djeca, djeca udomljiva ili usvojena djeca
• Njihova braća i sestre, uključujući i braće i sestre
• Njihovi nieces ili nećaci
• Tete i ujaci
• Prvi rođaci

Zapamtite da kao vlasnik računa niste korisnik. No, ako prenosite 529 uštedu na planu nekom drugom, možete odabrati sebe ili svog supružnika da bude korisnik koji ide naprijed. Ako vaše dijete ima stepparent, oni također mogu biti imenovani kao korisnici.

Sve dok novi korisnik ispunjava zahtjeve za članstvom obitelji starog korisnika, nije pokrenuta porezna kazna. No, ako prenosite 529 svakome tko ne odgovara obiteljskom plijesni, to se tretira kao nekvalificirano povlačenje. U tom scenariju primjenjivat će se i 10 posto kazni i obični porez na dohodak.

Kako promijeniti 529 korisnika plana

Izrada 529 promjena korisnika jednako je jednostavna kao i ispunjavanje odgovarajućih papirologija s vašim administratorom planova. Morate navesti svoje ime i broj socijalnog osiguranja, kao i imena i brojeve socijalnog osiguranja kako vaših sada tako i novih korisnika. Morat ćete navesti odnos između dva korisnika, iznos koji prenosite, gdje bi se ta sredstva trebala prenijeti i kako biste ih željeli uložiti.

Imate mogućnost mijenjanja određenog korisnika na postojeći račun ili uspostave novog plana 529, koji će primiti prijenos u ime vašeg novog korisnika. Ako uzmete novac iz jednog 529 plana i prebacite ga u drugu, najbolje je da trenutačni upravitelj plana dovrši transakciju za vas. Ako biste izravno preuzeli distribuciju iz planova 529 i ne biste ga uložili u novi plan u roku od 60 dana, transakcija će se računati kao ne-kvalificirano oporezive povlačenje.

Zašto mijenjanje korisnika čini smisao

Za razliku od druge opcije štednje, Coverdell Education Savings Account, 529 planova ne postavlja vremensko ograničenje koliko dugo možete uštedjeti. Na primjer, s Coverdell ESA-om, morate odvojiti sva sredstva od 30. rođendana korisnika; inače ćete dugovati veliku poreznu kaznu na preostala sredstva.

Biti u stanju promijeniti korisnike s planom 529 ne samo da vam omogućuje izbjegavanje poreza, već također omogućuje štednji da nastavite rasti na temelju porezne povlastice. Ako vaše dijete, na primjer, završi koledž sa 20.000 dolara još u planu 529, možete se privremeno nazvati korisnicom i nastaviti s redovitim doprinosom. Nakon što imaju svoje dijete, umjesto njih možete prenijeti plan. U međuvremenu, račun je povećan u veličini, i kroz redovite doprinose i prinose ostvarene vašim investicijama.

Ne zaboravite pregledati svoje investicijske izbore

Pojedinačni planovi 529 mogu široko varirati u smislu štednje, no ciljani fondovi su popularna opcija. Ta sredstva imaju predefiniranu raspodjelu sredstava koja se prilagođava tijekom vremena kako se određeni korisnik približi školskoj dobi. Ako prenosite 529 račun s 22-godišnjeg studija na petogodišnju nećakinju, morat ćete ažurirati raspodjelu sredstava kako biste odražavali dulji vremenski rok dok ne odete na koledž. I dok razmišljate o različitim sredstvima, odvojite vrijeme da provjerite pristojbe i izvedbu svakog kako biste pronašli pravu ravnotežu između troška i povrata.