Scenarij poslovnih gubitaka

Poput mnogih malih poduzetnika, možda se pitate trebate li kupiti pokrivenost poslovnim prihodima. Ova pokrivenost može održati vašu tvrtku ako ste prisiljeni zaustaviti svoje poslovanje zbog fizičke štete na vašem poslovnom imovini vjetrom, vatrom ili nekom drugom osiguranom opasnošću. Sljedeći primjer pokazuje kako pokrivenost poslovnim prihodima može imati koristi maloj tvrtki.

Puno pekara

Bill posjeduje Bountiful Bakery, trgovinu maloprodajne trgovine. Bill upravlja svojom trgovinom u poslovnom prostoru koji iznajmljuje u prigradskom trgovačkom centru. Prihod trgovine izveden je isključivo od prodaje pečenih proizvoda. Bill kupuje brašno, jaja, maslac i druge sastojke od lokalnih dobavljača. Svi proizvodi koje prodaje pekara izrađuju se na licu mjesta. Oko 80% prihoda tvrtke Bountiful dolazi od prodaje u trgovini, a 20% dolazi od isporuka u restorane. Pecnica je zatvorena ponedjeljkom i svim većim blagdanima.

Bountifulov iznajmljeni prostor podijeljen je u dva dijela: kuhinju na leđima i maloprodajnom prostoru ispred. Kuhinja je opremljena električnim pećnicama, komercijalnim mješalicama, hladnjakom, zamrzivačem i razne druge opreme. Trgovina na malo ima jedan hladnjak koji Bill koristi za pohranu hladnih napitaka.

Tvrtka pekarnice Bill troši najveći dio svog bruto dohotka na zalihe (brašna i ostali sastojci, papirnate vrećice, kartonske kutije, salvete itd.), Iznajmljivanje, plaće i komunalne usluge. Bruto dohodak pekare je oko 800 dolara po danu. Troši prosječno 500 dolara dnevno za zalihe, najam, komunalije, plaće i ostale poslovne potrebe. Trgovina zarađuje dobit prije oporezivanja od 300 dolara po danu. Bill je osigurao svoju trgovinu pod poslovnom politikom imovine. Politika ne uključuje prihode od poslovanja ili dodatne troškove.

Vjetorska oluja

Kasno jedne subote navečer, uragani buče kroz grad i suzu dio krova trgovačkog centra. Sljedećeg dana Bill se zaustavlja kod pekare kako bi procijenio situaciju. Osim krova, zgrada je uglavnom netaknuta. Međutim, unutrašnjost pekare je jako oštećena. Većina kuhinjske opreme je uništena, a maloprodajni prostor je neupotrebljiv.

Vlasnik trgovačkog centra brzo zapošljava krovnog izvođača za popravak krova. U međuvremenu, Bill podnosi zahtjev svom osiguravatelju imovine. Nekoliko dana kasnije, čini se da regulator osiguranja pregledava štetu. Prilagodnik se odnosi na Billa za izvođača koji može popraviti unutrašnjost pekare. Potom je izdao ček kako bi Bill mogao početi zamijeniti izgubljenu opremu.

Kada se Bill kontaktira s dobavljačem opreme, uči da su konvekcijske pećnice koje su mu potrebne u kratkom roku zbog oluje. Njegove nove pećnice neće stići barem mjesec dana. Štoviše, izvođač je preplavljen zahtjevima za popravak i ne može započeti raditi na Steveovoj trgovini pet tjedana. Popravci će trajati dva tjedna. Steveova trgovina mogla bi biti zatvorena dva mjeseca.

Nastavljajući troškove Billa

Dok se njegov posao ne ponovi, Bill neće morati trošiti novac na sirovine, papirnate zalihe ili platni list. Međutim, dio njegovih troškova nastavit će se tijekom razdoblja obnove. To uključuje najam, komunalije i plaćanja na bankovni kredit. Tvrtka Billa ima oko 350 dolara dnevno u troškovima, iako ne ostvaruje nikakav prihod. To iznosi oko 10.500 dolara mjesečno. Nakon što se pekarica vraća u posao, morat će ostvariti dobit nekoliko mjeseci kako bi nadoknadila izgubljene prihode.

Pokrivenost poslovnih prihoda

Sada je 60 dana nakon uragana i Bountiful Bakery će se ponovno otvoriti. Tvrtka Bill nije zaradila nikakav prihod (neto dobit prije poreza na dohodak) otkad je oluja pogodila. Pecnica je provela oko 21.000 dolara u nastavku troškova ($ 350 po danu vremena 60). Ako se uragan nije dogodio, pekarica bi generirala neto dobit od 18.000 dolara (300 dolara dnevno i 60 dana). Zbog oluje, pekarnica je pretrpjela gubitak poslovnih prihoda od 39.000 dolara (18.000 dolara izgubljene dobiti plus 21.000 dolara u nastavku troškova).

Da je Steve otkupio osiguranje od poslovnih prihoda, njegov gubitak od 39.000 dolara bio bi pokriven.

Imajte na umu da osiguranje od poslovnog dohotka može uključivati ​​vrstu odbitne imovine koja se zove razdoblje čekanja. Tipični period čekanja iznosi 72 sata. 3-dnevno razdoblje čekanja smanjilo bi plaćanje gubitka poslovnih prihoda tvrtke Bill za oko 1.950 dolara.

Pokrivenost dodatnim troškovima

Mnoge tvrtke koje kupuju osiguranje od poslovnih prihoda također kupuju pokrivanje dodatnih troškova. Potonja pokriva troškove koji su vam potrebni kako biste izbjegli ili smanjili zatvaranje poslovanja nakon što je vaša imovina oštećena pokrivenom opasnošću.

Pretpostavimo da je dan nakon što je uragan Fred, Bill's prijatelj, ponudio iznajmljivanje komercijalne kuhinje i maloprodajnog prostora po sniženoj stopi. Bill prihvaća ponudu i plaća 1000 dolara za najam Fredova postrojenja za 60 dana. Pomiče neku imovinu koja je preživjela uragan na privremenu lokaciju i iznajmljuje kakvu opremu potrebna. Bill kupuje potrošni materijal, plaćajući dodatni novac da bi se artikli preko noći prevezli na novu lokaciju. Bountiful Bakery je pokrenut i radi na svojoj privremenoj lokaciji u roku od nekoliko dana.

Ako je Bill kupio pokriće dodatnih troškova, troškovi koji je nastao za poslovanje na privremenoj lokaciji bili bi pokriveni. Njegovo osiguranje bi pokrilo sljedeće:

• Trošak najma na privremenoj lokaciji
• Troškovi iznajmljivanja opreme
• Trošak prijelaza na privremenu lokaciju plus trošak premještanja natrag na njegovu stalnu lokaciju nakon što su popravci završeni
• Trošak ubrzavanja isporuke na privremenu lokaciju

Konačno

Dok gore opisani scenariji pojednostavljuju, oni pokazuju vrijednost poslovnih prihoda i dodatnih troškova. Ovi pokrivi mogu spriječiti malu tvrtku da propusti nakon fizičkog gubitka. Tvrtka koja nema ove pokrivenosti može uspjeti čak i ako je osigurana za fizičke gubitke u okviru poslovne politike.

Članak uredio Marianne Bonner