Je li vaša tvrtka potrebna osiguranje ključne osobe?

Kao što njegovo ime sugerira, ključno osiguranje osoba štiti posao od smrti ili invalidnosti ključne izvršne vlasti ili zaposlenika. Ključna osobna politika može uključivati ​​pokrivenost invalidnosti, životno osiguranje ili oboje. Ključna osoba osiguranje je također poznat kao ključni izvršni, ključni čovjek, ili ključni zaposlenik pokrivenost. To je vrsta korporativnog vlasničkog osiguranja (COLI).

Kada je to potrebno

Tvrtka može zatrebati ključno osiguranje ako to ovisi o jednoj ili dvije osobe da uspiju. Na primjer, Bob i Bill su braća i poslovni partneri u uspješnom restoranu pod nazivom Brothers Bistro. Svaki ima posebne vještine koje drugi nedostaju. Bob je kreativan genij i ima izvanredan talent za kombiniranje okusa. Bill ima iznimne ljudske sposobnosti i dobru glavu za posao. Uspjeh restorana ovisi o talentima obaju muškaraca. Ako Bob ili Bill umre ili postanu onesposobljeni, posao možda neće preživjeti.

Kako bi se zaštitila, Brothers Bistro kupuje ključno osiguranje za oba čovjeka.

Trebali biste razmisliti o kupnji ključne pokrivenosti osobama ako vaša tvrtka ima neku od sljedećih karakteristika:

• Vrlo ovisi o jednoj ili više pojedinaca koji imaju posebne vještine i teško je zamijeniti.
• Vaša se tvrtka oslanja na ključnog pojedinca da generira značajan dio svojih prihoda.
• Vaše poslovanje ima dug koji bi bio teško isplatiti ako ključni pojedinac umre ili postane onesposobljen.
• Vaše poslovanje planira tražiti zajam ili investitore. Banka ili investicijsko društvo mogu odbiti produžiti zajam ili ulagati u vašu tvrtku osim ako nema ključnu osobnu pokrivenost.
• Vaša tvrtka planira spojiti ili javno se javiti. Vaša tvrtka možda će trebati ključnu osobnu pokrivenost za rukovoditelje i članove odbora prije nego što nastavi s pripajanjem ili IPO-om.

Osiguravanje životnih osiguranja ključnih osoba

Tvrtka kupuje životno osiguranje ključne osobe kako bi se zaštitila od smrti važnog pojedinca. Tvrtka je i vlasnik police (kupac) i korisnik. Ključni zaposlenik je osiguranik. Osigurana osoba ne prima nikakvu korist od pravila.

Ključno osobno osiguranje života obično se napisuje kao pojam politike ili stalna politika. Terminška politika je jeftinija od njih. To se odnosi na određeno vremensko razdoblje, koje može biti kraće od jedne ili 20 godina. Pokrivenost završava kada istekne rok ili umre osiguranik, ovisno što se dogodi prije. Ako osiguranik umre, tvrtka prikuplja smrtnu korist. Tvrtka može koristiti novac za angažiranje i treniranje zamjene, isplate dugova ili za neku drugu svrhu.

Trajno ključno osiguranje životnog osiguranja odnosi se na život osiguranika. Ona služi dvije svrhe: to je sredstvo koje se može koristiti kao kolateral za zajam i plaća smrtnu korist. Stalna politika može se prenijeti na osiguranika, recimo na mirovini radnika, ako tvrtka više ne treba pokrivenost.

Tvrtka može imati više od jedne ključne osobe. Na primjer, pretpostavimo da je XYZ korporacija s pet izvršnih časnika, od kojih su svi bitni za uspjeh tvrtke. Da bi se uštedio novac, XYZ bi mogao kupiti ključnu osobnu životnu politiku koja uključuje odredbu "prvo umrijeti". Politika će platiti smrtonosnu korist tvrtki ako netko od časnika umre. Politika će zatim pokriti preostale časnike.

Ključna Osoba Osiguranje Invalida

Ključno osobno invalidsko osiguranje štiti tvrtku od rizika da će ključni zaposlenik postati onesposobljen do te mjere da on ili ona ne može obavljati svoj posao. Naknade se mogu platiti mjesečno ili kao paušalna svota. Prednosti se plaćaju nakon određenog razdoblja čekanja. Ovo razdoblje može biti 30 ili 60 dana za mjesečne isplate i 12 ili 18 mjeseci za paušalnu isplatu.

Ne postoji "standardna" politika ključnih osoba za osobe s invaliditetom. Umjesto toga, svaka politika obično je oblikovana tako da odgovara potrebama tvrtke.

Iznos osiguranog osiguranja

Koliko bi životno ili invalidsko osiguranje trebalo kupiti na ključnoj osobi? Da biste odgovorili na to pitanje, morat ćete procijeniti ekonomski gubitak (izgubljeni prihod ili dobit) koju će tvrtka trpjeti kada ključna osoba umre ili postane onesposobljena. Također ćete morati razmotriti troškove zapošljavanja, zapošljavanja i osposobljavanja zamjenskog zaposlenika. Agencija ili posrednik u osiguranju vam mogu pomoći izračunati iznos osiguranja koji vam je potreban.

Trošak pokrivenosti

Trošak osiguranja ključnih osoba ovisi o dobi, zdravlju i spolu osiguranika, kao io veličini i prirodi posla. Dva su druga čimbenika vrsta politike koju ste kupili (pojam ili trajno) i ograničenja koja odaberete.

Premije koje plaćate za pokrivanje ključnih osoba obično nisu porezne prirode. Međutim, smrt ili invalidnost koju tvrtka dobiva općenito su bez poreza. Posavjetujte se sa svojim poreznim stručnjakom kako biste utvrdili kako će kupnja ključnog osiguranja za osobe utjecati na poreze vaše tvrtke.

Članak uredio Marianne Bonner