Sadržaj:
- Preko granica
- Povucite višak doprinosa
- Ako ste već podnijeli poreznu prijavu
- Premjestite Rothov doprinos sljedećoj poreznoj godini
- Premjestite novac na tradicionalni IRA
- Nemojte ništa od gore
Video: Kevin Bales: How to combat modern slavery 2024
Porezno planiranje i štednja za mirovinu zahtijevaju pažnju na detalje na trajnoj osnovi. Možete lako pridonijeti previše vašem Roth IRA-u ako niste na prstima, ali problem možete riješiti na jedan od četiri načina. Svi su prilično jednostavni - samo odaberite rješenje koje najbolje odgovara vašim ciljevima.
Preko granica
Većina ljudi može dati do 5.500 dolara godišnje na račun Roth IRA od 2018. godine.
Možete dodati dodatni doprinos "nadoknaditi" od 1000 dolara godišnje za ukupno 6.500 dolara ako ste stariji od 50 godina.
Recimo da je Sarah 45 godina i da vidi da godišnja granica od 5.500 dolara vrijedi za nju jer još nije 50 godina. Odlučuje doprinositi 550 dolara svaki mjesec za 10 mjeseci od ožujka do prosinca tako da je do kraja godine imala maxed iz njezinih Roth IRA doprinosa. Zvuči poput sjajnog plana, zar ne?
Nije nužno. Dok rade na njezinu poreznu prijavu sljedećeg sljedećeg proljeća, Sarah shvaća da su doprinosi tvrtke Roth IRA također ograničeni na temelju dohotka - nešto što nije bila svjesna u trenutku kada je dobila doprinos.
Maksimalna granica Roth IRA-e jedne osobe započinje smanjuje kada joj modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) dosegne 120.000 dolara od 2018. Kada vaš MAGI dosegne 135.000 dolara, maksimalni iznos koji jedna osoba može doprinijeti smanjuje se na nulu. Ograničenja od 2018. za one koji su u braku i zajedno podnijeli su 189.000 dolara i 199.000 dolara.
Ispada da Sarah's MAGI za godinu dana iznosi 125.000 dolara. To se spušta između polazne točke i krajnje točke raspona dohotka u kojem su Roth IRA doprinosi ukinuti i eventualno eliminirani u cijelosti.
Sarahov doprinos od 5.500 dolara bio je zapravo više nego što joj je dopušteno doprinijeti na temelju njezina prihoda.
Pa što može učiniti s dodatnim novcem koje je stavila u Roth IRA?
Povucite višak doprinosa
Povlačenje je uklanjanje sredstava s računa za umirovljenje tako da povučeni iznos ne računa u doprinose osobe za tu određenu poreznu godinu. Prema IRS-u:
"U svrhu utvrđivanja višak doprinosa, svaki doprinos koji se povuče na ili prije datuma dospijeća (uključujući i proširenja) za podnošenje vaše porezne prijave za godinu tretira se kao iznos koji nije priložen. Ovaj tretman vrijedi samo ako je bilo koja zarada od doprinosa Također se povuče. Zarada se smatra dobivenim i primljenim u godini kada je izvršen višak doprinosa. "
Ako ste zatražili produženje vremena za podnošenje vašeg povrata, možete povući doprinose od Roth IRA-e do roka produženog 15. listopada. Povlačenja se ne tretiraju kao distribucije. Oni su poput "undo" funkcije na vašem računalu. Kao da se doprinos nikad nije učinio na prvom mjestu.
Ako je iznos novca zaradio kamatu ili dividendu dok je sjedio u Roth IRA-u, morate povući taj prihod zajedno s temeljnom glavnicom. Na primjer, ako povlačite 1.000 dolara i da je tisuću dolara zarađeno 10 $ kamata, ukupni iznos povlačenja iznosio bi 1.010 USD - vaš originalni doprinos plus zaradu na taj iznos.
Vaš IRA plan administrator zna kako se nositi s ovom situacijom jer se to događa dovoljno često. Pokušajte najprije pozvati da biste saznali može li vam plan pomoći pri rješavanju problema putem telefona. Administrator može zatražiti da svoj zahtjev pošaljete pismenim putem.
Ako ste već podnijeli poreznu prijavu
Postoji posebno pravilo koje vam dopušta povlačenje doprinosa do 15. listopada, čak i ako ne podnesete datoteku za produžetak. Možete povući neke ili sve svoje doprinose za Roth IRA do šest mjeseci nakon datuma dospijeća prvog datuma povratka, što bi 15. listopada bila za većinu ljudi.
Zatim, nakon što povučete sredstva iz vašeg Roth IRA, morate podnijeti izmijenjenu federalnu poreznu prijavu. Možda ćete morati i izmijeniti državnu poreznu prijavu.
Premjestite Rothov doprinos sljedećoj poreznoj godini
Što ako želite zadržati sredstva uložena u Roth IRA?
IRS vam omogućuje primjenu bilo kojeg doprinosa koji je iznad granice prema sljedećoj godini.
Pretpostavimo da Robert treba povući 1.000 dolara doprinosa svog Roth IRA jer je iznad granice na temelju njegovih prihoda. Istodobno može povući 1000 dolara od njegovih doprinosa za poreznu godinu 2018. i pridonijeti istoj 1000 dolara za poreznu godinu 2019. Povlačenje i doprinos kombiniraju se u jednu akciju. Jednostavno uputite administratora IRA planova da primjenjujete određeni iznos doprinosa za sljedeću poreznu godinu. IRS kaže:
"Ako su doprinosi vašoj Roth IRA-i za godinu dana bili veći od ograničenja, možete primijeniti višak doprinosa u jednoj godini do kasnije godine ako su doprinosi za tu kasniju godinu manji od maksimalnog dopuštenja za tu godinu".
Premjestite novac na tradicionalni IRA
To se naziva "prepoznavanje" doprinosa IRA-e. Promijenite znak doprinosa iz Roth doprinosa tradicionalnom doprinosu IRA-e. IRA doprinose možete ponovno opisati do datuma dospijeća porezne prijave, uključujući proširenja. Prema IRS-u:
"Možda ćete moći tretirati doprinos koji je napravljen jednoj vrsti IRA-e kao da je napravljen na drugu vrstu IRA-e. To se naziva ponovnim opisivanjem doprinosa.
"Da biste ponovno opisali doprinos, općenito morate imati doprinos prenesen od prvog IRA-e (onog koji je napravljen) na drugi IRA u prijenosu povjerenika.Ako je prijenos izvršen do datuma dospijeća (uključujući proširenja) za vašu poreznu prijavu za poreznu godinu tijekom kojeg je doprinos izvršen, možete odabrati da ćete tretirati doprinos kao što je bio izvorno izvršen drugom IRA-u umjesto prvog IRA , Ako ponovno prepoznate svoj doprinos, morate učiniti sve tri od sljedećeg.
- Uključite u prijenos bilo koji neto prihod koji se može dodijeliti doprinosu. Ako je došlo do gubitka, neto prihod koji morate prenijeti može biti negativan iznos.
- Izvijestite o ponovnoj izradi porezne prijave za godinu za koju je donacija izvršena.
- Prihvatite doprinos kao što je bio učinjen drugom IRA-i na datum kada je doista došao na prvi IRA. "
Nemojte ništa od gore
Postoji poseban porez samo za ovu situaciju ako ne odlučite ništa učiniti - trošarina od 6 posto. Odnosi se na iznos vašeg doprinosa koji premašuje ograničenje za godinu, a izračunava se i bilježi na obrascu 5329.
Možda mislite da 6 posto ne zvuči tako loše. Ako sredstva mogu rasti brže nego što se s vremenom, možda biste trebali ostaviti novac parkiran u Roth IRA. Imaš pravo da 6 posto "fine" ne bi bilo previše loše ako bi to bio samo jednokratni porez. Nažalost, to nije jednokratno porez.
6 posto trošarina troši se svake godine, "sve dok preostali doprinosi ostaju u IRA-u", navodi se u priopćenju javnih usluga koju je IRS podijelio medijima.
Recimo da je Alicia pridonijela 5.500 dolara za njezin Roth IRA, ali njezina stvarna maksimalna granica iznosila je 2.200 dolara. Alicia je pridonijela svojoj tvrtki Roth IRAI više od 3.300 dolara od toga što joj je dopušteno doprinijeti. Nije popravila višak doprinosa do 15. listopada. Sada Alicia duguje 6-postotni trošarinu na njezin višak doprinosa, ili $ 198.
Ona otkriva pogrešku sljedećeg proljeća kad radi na svojim porezima. Ona ima pravo pridonijeti 2.200 dolara za njezinu Roth IRA za ovu novu godinu, a ona odluči da ne napravi dodatne doprinose Rotha. U ovoj situaciji, 2,200 dolara od svojih 3,300 dolara višak doprinosa prenosi se i apsorbira u novu godinu. Njezin novi višak iznosi pad od 1.100 dolara uz odgovarajući trošarina od 66 dolara.
Pretpostavimo da se isti scenarij ponovno ponavlja Sljedeći godina. Alicia preostalih 1,100 dolara doprinosa dobiva apsorbirana razliku između novca koliko ona pridonosi joj Roth IRA i njezin stvarni Roth IRA doprinos granica za tu godinu.
U ovom scenariju Alicia bi platila trošarinu u iznosu od 264 dolara tijekom dvije godine. Višak doprinosa je ispravljen ne pridonoseći novoj štednji njezinoj Roth IRA-i. Do treće godine, višak doprinosa je fiksna i nema dodatnih trošarina će biti plaćeni na IRS.
Što učiniti ako vaš šef uhvi vas Traženje posla
Vaš šef je upravo otkrio da intervjuiraš za novi posao. Što sad? Evo što učiniti kada vam šef zahvati traženje posla.
Što učiniti ako vaš šef ne voli vas
Postoje stvari koje trebate učiniti ako vaš šef ne voli vas. Samo zapamtite, to bi moglo biti da se ne slažete.
Saznajte više o rashodima i ako plaćate previše
Saznajte kako rade uzajamni računi i kako ih usporediti s industrijskim standardima. Saznajte ako plaćate previše.