Povijest mirovinskog plana

U knjizi financijskog savjetnika i radio osobnosti Ric Edelman, Istina o mirovinskim planovima i IRAs , opisuje mjesečnu naknadu za dohodak koji je bio ponuđen vojnicima tijekom Američke revolucije. Ako je vojnik preživio rat, Kongresni kongres bi ih nagradio s prihodima za život. Nazvana je mirovinom, a savezna vlada ponovo je ponudila u Građanskom ratu i nakon svake američke ratove.

Struktura, međutim, nije bila nova. Vojnici koji su služili u starom Rimu bili su također zajamčeni prihodi nakon što su se povukli. Također postoje dokazi da se kroz povijest nude mirovine radnicima u javnom sektoru.

Mirovinski plan javnog sektora

Prvu korporativnu mirovinu u SAD-u osnovala je American Express tvrtka 1875. Prije toga, većina tvrtki bila su male ili obiteljske tvrtke. Plan koji se primjenjuje na radnike koji su bili s tvrtkom 20 godina radnog staža, dostigao je 60 godina, a preporučuje se odlazak u mirovinu od strane menadžera i odobren od strane odbora zajedno s upravnim odborom. Zaposlenici koji su ga dobili su dobili polovicu svoje godišnje plaće u mirovini, do najviše 500 dolara, prema Uredu za statistiku rada.

Bankarstvo i željeznička poduzeća među prvima su ponudila mirovine svojim zaposlenicima. No, prijelazu 20. stoljeća nekoliko velikih korporacija počelo je rasti i ponuditi mirovine. To su uključivali standardno ulje, američki čelik, AT & T, Eastman Kodak, Goodyear i General Electric, koji su svi bili usvojili mirovinske planove prije 1930. godine. Prerađivačke tvrtke bile su posljednje usvojile nove mirovinske planove. Zakon o unutarnjem prihodu iz 1921. godine pomogao je potaknuti rast, oslobađanjem doprinosa na mirovine zaposlenika od poreza na savezne države.

Radnički sindikati četrdesetih godina zainteresirani su za mirovinske planove i potaknuli na povećanje prednosti. Do 1950. gotovo 10 milijuna Amerikanaca, odnosno oko 25 posto radne snage privatnog sektora, imalo je mirovinu. Deset godina kasnije 1960. godine oko polovice radne snage privatnog sektora imalo je jedan.

Nakon što je nekoliko mirovina počelo propadati, 1974. godine, vlada je donijela Zakon o zaštiti osobnih dohodaka za zaposlene (ERISA), koji je 1974. godine osigurao sigurnije mirovinske fondove uspostavljanjem zakonskog sudjelovanja, odgovornosti i zahtjeva za objavljivanjem podataka. Da ne spominjem smjernice za stjecanje prava, ograničavajući raspored stjecanja prava do 10 godina ili manje. S ERISA-om je došla tvrtka za mirovinsko osiguranje, koja osigurava primanja zaposlenih ako mirovinski plan ne uspije.

Mirovina je plan definiranih primanja

Ova vrsta zajamčene mirovine postala je poznata kao definirani plan pogodnosti. Radnici su točno znali koliko će dobiti u mirovini jer je to bio definirani iznos dolara ili postotak plaće. To je nešto što bi pre-umirovljenik mogao planirati život, a radnici koji su željeli uštedjeti više vlastitih dolara mogli bi to učiniti, ali računi privatnih investicija bili su dopunski za mirovinske i socijalne naknade.

Planovi definiranih primanja vrlo su različiti od onoga što se dogodilo: planovi definiranih doprinosa. U planovima definiranih doprinosa, uključujući planove 401 (k), 403 (b) planove, 457 planove i štedne planove štednje, zaposlenik čini većinu doprinosa planu i usmjerava ulaganja u njih. Ti su planovi stupili na sliku početkom osamdesetih godina, porezno odgođeni dar visoko nadoknadivim zaposlenicima koji su željeli više plaća od poreza. Ali kako su stekli popularnost, 401 (k) i druge opcije definiranih doprinosa brzo su nadmašile mirovinu definiranih mirovina kao plan izbora za velike privatne tvrtke.