Sadržaj:
- definicija:
- Kako se izvodi analiza novčanog toka?
- Primjeri važnosti analize novčanog tijeka
- Rješavanje problema novčanog tijeka
- Primjer Izvješća o novčanom tijeku
Video: ZEITGEIST : MOVING FORWARD 時代の精神 日本語字幕 CC版 2025
definicija:
Protok novca je bitno kretanje novca u vašu tvrtku i iz nje; to je ciklus priljeva novca i novčani izdaci koji određuju solventnost vašeg poslovanja. Slabo upravljanje novčanim tijekovima uzrokuje 82% poslovnih kvarova, navodi se u studiji koju je provela Jessie Hagen iz američke banke, pa je pravilno praćenje novčanog toka kritično.
Analiza novčanog toka je studija ciklusa priljeva i odljeva novca vaše tvrtke s ciljem održavanja adekvatnog novčanog tijeka za vaše poslovanje i pružanja osnovice za upravljanje novčanim tijekovima.
Kako se izvodi analiza novčanog toka?
Analiza novčanog toka obuhvaća ispitivanje komponenti vašeg poslovanja koje utječu na novčani tijek, kao što su potraživanja, inventar, potraživanja i kreditni uvjeti. Izvođenjem analize novčanog toka na tim zasebnim komponentama moći ćete lakše prepoznati probleme s novčanom točkom i pronaći načine kako poboljšati svoj tijek novca.
Brz i jednostavan način izvođenja analize novčanog toka jest usporediti ukupne neplaćene kupnje s ukupnom prodajom koja dospijeva na kraju svakog mjeseca. Ako je ukupna neplaćena kupnja veća od ukupne prodaje, morat ćete potrošiti više novca od primanja u sljedećem mjesecu, što ukazuje na potencijalni problem novčanog tijeka.
Također možete napraviti detaljni proračun za gotovinu za svoju tvrtku.
Primjeri važnosti analize novčanog tijeka
Analiza novčanog toka osobito je važna za pokretanje poslovnih subjekata ili poduzeća koja se brzo šire, pri čemu povećanje kapitalnih rashoda, veći troškovi rada, nabava nove opreme i povećani inventar zahtijevaju velike odljeve novca, dok su istodobno prodaja u rastu i novčani priljevi (vidi 8 Izvori poslovanja za pokretanje novca i kako dobiti zajam za male tvrtke).
Praćenje novčanog toka također je važno za sezonske poslove kao što su trgovci koji obavljaju većinu svog poslovanja u vrijeme odmora ili poslovanja ovisnih o vremenu, kao što su uređenje okoliša ili gradnja.
Rješavanje problema novčanog tijeka
Ponekad su problemi s novčanom točkom jednostavno rezultat loših knjigovodstvenih praksi.
Mnogi samozaposleni poduzetnici su prezauzeti sa svojim svakodnevnim poslovnim aktivnostima kako bi svoje knjige ažurirali i imaju tendenciju da padnu na plaćanje računa i fakturiranja i / ili naplate od kupaca. Očigledni lijek za većinu tvrtki je korištenje računovodstvenog softvera (koji može generirati račune, platiti račune i generirati izvješća o novčanom tijeku i izvješća o potraživanjima). Još jedno rješenje je najam knjigovođa.
Ako je problem novčanog toka privremen, mnoge male tvrtke koriste kreditne linije ili privremene kredite.
Primjer Izvješća o novčanom tijeku
Jednostavne godišnje, tromjesečne i mjesečne izjave o novčanom tijeku / proračuni mogu dokazati postojeće ili potencijalne probleme s novčanom točkom. Kao što je prikazano u sljedećim izvješćima o novčanom tijeku za fiktivno uređenje okoliša, sezonsko smanjenje prihoda može rezultirati negativnim novčanim tijekovima:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Novčani priljev | ||||
| Usluge krajobraznog uređenja | $40,000 | $42,000 | $41,000 | $43,000 |
| Usluge vrtlarstva | $20,000 | $21,000 | $23,500 | $23,000 |
| Usluge čišćenja prozora | $15,000 | $17,500 | $18,000 | $18,000 |
| Ukupni priliv novca | $75,000 | $80,500 | $82,500 | $84,000 |
| Rashodi za gotovinu | ||||
| plaće | $37,000 | $39,000 | $40,000 | $41,000 |
| Kapitalni troškovi (kupnje opreme) | $5,000 | $1000 | $300 | $500 |
| Održavanje i popravak | $2,400 | $2,000 | $2,900 | $2,000 |
| Oglašavanje | $500 | $300 | $300 | $300 |
| Osiguranje | $1500 | $1600 | $1600 | $1700 |
| Ukupno novčani izdaci | $46,400 | $43,900 | $45,100 | $45,500 |
| Neto novčani tijek | $28,600 | $36,600 | $37,400 | $38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | P4 | |
| Novčani priljev | ||||
| Usluge krajobraznog uređenja | $1,000 | $19,000 | $22,000 | $7,000 |
| Usluge vrtlarstva | $500 | $8,000 | $8,500 | $1,500 |
| Usluge čišćenja prozora | $0 | $8,500 | $11,000 | $1,000 |
| Ukupni priliv novca | $1,500 | $35,500 | $41,500 | $9,500 |
| Rashodi za gotovinu | ||||
| plaće | $700 | $17,000 | $18,000 | $4,000 |
| Kapitalni troškovi (kupnje opreme) | $0 | $1,000 | $300 | $500 |
| Održavanje i popravak | $1,000 | $500 | $200 | $500 |
| Oglašavanje | $300 | $100 | $0 | $0 |
| Osiguranje | $0 | $0 | $0 | $0 |
| Ukupno novčani izdaci | $2,000 | $18,600 | $18,500 | $5,000 |
| Neto novčani tijek | -$500 | $16,900 | $23,000 | $4,500 |
Također poznat kao: Predviđanje novčanog toka, projekcija novčanog toka.
Primjeri: Provjera analize novčanog tijeka vaših potraživanja pokazat će vam koji su klijenti spori platitelji.
Brinite se o slobodnim odmorištima za vlasnike malih tvrtki
Pokrenite malu tvrtku i trebate pauzu? Evo kako vlasnici malih tvrtki mogu imati istinski bezbrižan odmor.
Online poslovni trening za vlasnike malih tvrtki
Online poslovni trening je sjajan način da se noge mokri prije nego što uložite novac u plaćeni program. Ovdje su najbolji programi za vlasnike tvrtki.
Poslovni plan pomoći za vlasnike malih tvrtki
Ako se boriš napisati poslovni plan, pomoć je ovdje! Ovaj će vam vodič objasniti zašto je poslovni plan neophodan za većinu malih poduzeća i da vam daju savjete o tome kako napisati.