Pred porez vs. Nakon poreznih investicija

Kada raspravljate o mirovinskim planovima i porezima, često čujete pojmove, "prije poreza" ili, nakon poreza, dolara. Što znače ti izrazi … i kako znate što je prije oporezivanja i nakon oporezivanja?

Nakon-porezni računi

Doprinosi nakon poreza prilično su lako razumjeti. Ako zaradite novac, platite porez na dohodak na njega, a zatim ga uložite na neku vrstu računa ili kupite ulaganje s njom, koristili ste dolare nakon oporezivanja. Ove vrste računa mogu biti štedni računi, brokerske račune ili računi uzajamnih fondova.

Izvorni iznos koji ulažete zove se vaš osnovni trošak ili glavnica. Kada ste gotovinom u investicijskom računu nakon oporezivanja (mirovinski račun), plaćate samo porez na dobit od ulaganja iznad i izvan vašeg originalnog iznosa ulaganja.

Kada koristite novac nakon oporezivanja za kupnju ulaganja koja obično daju ulaganja u obliku kvalificiranih dividendi i dugoročnih kapitalnih dobitaka, možete platiti manje poreza na dugo vučenje - ove vrste prihoda od ulaganja podliježu nižoj stopi poreza - au nekim slučajevima dugoročni kapitalni dobici uopće nisu oporezovani.

Kada imate sredstva na računu nakon oporezivanja, svake godine dobit ćete 1099 porezni obrazac od svoje financijske institucije. Ovaj obrazac 1099 pokazat će vam prihod od kamata, dohodak od dividendi i / ili kapitalnih dobitaka ostvarenih za tu godinu. Ove stavke s prihodima od ulaganja moraju se svake godine prijaviti na vašu poreznu prijavu. Dolasci nakon poreza mogu se uložiti u gotovo sve: CD-ove, štedne račune, investicijske fondove, dionice, obveznice, nekretnine, anuitete i još mnogo toga.

Pretporezni računi

Dolara prije oporezivanja znači novac koji ste vi ili vaš poslodavac stavili u neku vrstu mirovinskih računa kao što su IRA, planovi 401 (k) ili drugi planovi mirovine kao što su mirovine, računi za dijeljenje profita, 457 planova ili 403 (b) planova. Još nisi oporezivao taj novac.

Na primjer, ako bi vaš oporezivi dohodak iznosio 40.000 dolara, a iznos od 2.000 dolara u računu za pretplatu, kao što je IRA odbitni iznos, onda bi vaš prijavljeni oporezivi prihod za tu godinu iznosio 38.000 dolara. Pravila IRS-a omogućuju vama i / ili vašem poslodavcu da svake godine stavi određeni iznos (koji se razlikuje po vrsti računa) u ove porezne obveze.

Sredstva unutar takvih računa prije oporezivanja rastu od poreza, tako da svake godine ne dobivate 1099 porezni oblik, a vi ne morate platiti porez na prihode od kamata, dohodak od dividendi i / ili kapitalnih dobitaka do tog vremena kao što se povlačenje. Odgoda poreza je dobra jer dobivate kamatu na sredstva koja biste inače morali platiti Uncle Samu.

Nedostatak računa prije oporezivanja je da ne možete iskoristiti niže porezne stope koje se primjenjuju na kvalificirane dividende i dugoročne kapitalne dobitke. Prihodi od ulaganja unutar računa prije oporezivanja oporezuju se na isti način - kao obični dohodak po povlačenju.

U trenutku kada uzmete IRA povlačenje s računa prije oporezivanja, cijelo povlačenje bit će oporezivi dohodak u kalendarskoj godini koju primate (prijenosi i preusmjeravanja kada se izvrši ispravno ne računaju se kao povlačenja).

Potrebno je da račun za umirovljenje prije oporezivanja mora imati skrbnika. Zadatak skrbnika je da izvješće IRS-u o ukupnom iznosu doprinosa i povlačenja koje su izvršene ili preuzete s tih računa za mirovinu.

Skrbnik ili financijska institucija koja drži vaš račun prije oporezivanja će vas i IRS poslati poreznom obrascu od 1099.-R u bilo kojoj godini kada se povučete. Ako se rano uklonite s računa prije oporezivanja (obično prije 59 1/2), uz redovite poreze na dohodak povlačenoga iznosa također se može primijeniti i raniji porez na povlačenje.

Unutar računa prije oporezivanja možete kupiti brojne vrste ulaganja poput CD-a, anuiteta (fiksnih, promjenjivih ili neposrednih), investicijskih fondova, dionica i obveznica. Poslodavac koji je domaćin prije poreza kao što su planovi 401 (k) može ograničiti dostupna ulaganja na unaprijed odabrani popis investicijskih fondova.

Porezno odgođeni računi

Također možete imati račune koji imaju kombinaciju dolara prije oporezivanja i nakon oporezivanja. Pozvani su kao porezno odgođeni računi.

Porezno odgođeni računi financiraju se s troškovima nakon oporezivanja, ali nakon financiranja, kao i kod račune prije oporezivanja, ne morate platiti porez na prihod od kamata, dohodak od dividendi i / ili kapitalna dobitka do trenutka kada uzmi povlačenje.

Ovaj prihod od ulaganja odgađa se do povlačenja - no, kao i kod računa za pretplatu, nedostatak je da se svi prihodi od ulaganja oporezuju na isti način nakon povlačenja - kao obični dohodak. Najčešći tip porezno odgođenih štednih vozila jesu fiksne i varijabilne anuitete i neisključivi IRA računi.