Will ili Revocable Living Trust - što trebate?

Planiranje za mentalno onesposobljavanje

Bez obzira na vašu neto vrijednost, a osobito ako je vaša imovina imenovana samo na vašem imenu, trebali biste razmotriti Revocable Living Trust za planiranje mentalnog invaliditeta. Ali budite oprezni, jer nisu svi Revocable Living Trustovi stvoreni isti. Dobro sročeni Revocable Living Trust treba sadržavati odredbe za određivanje vašeg mentalnog kapaciteta izvan sudskog postupka, kao i kako se brinuti o vama i vašim financijama ako postanete mentalno onesposobljeni. Odredbe će vas i vašu obitelj spasiti tisućama dolara čuvajući vas i vašu imovinu izvan sudskog nadzornog skrbništva.

02 Planiranje za manje korisnike

Često najveća imovina mladih roditelja je ili polica životnog osiguranja ili mirovinski račun (IRA ili 401 (k) kroz rad). Ona postaje problem ako se mladi roditelji kasnije razvedu i jedan od roditelja želi nazvati maloljetnu djecu kao primarne korisnike ili ako oba roditelja umru dok su djeca još uvijek malodobni. Što će se dogoditi s životnim osiguranjem ili mirovinskim računom? Ta sredstva će biti stavljena u sudski nadgledano skrbništvo u korist maloljetnika dok dijete ne dosegne 18 godina. Stoga, u tim situacijama, roditelji bi trebali razmotriti postavljanje Zakona Revocable Living i imenovanje povjerenja kao primarnog ili kontingentnog korisnika životno osiguranje ili mirovinski račun. Na taj način povjerenik će moći prihvatiti sredstva umjesto sudski nadziranog skrbnika. Također, roditelj može diktirati u povjerenju kada će djeca primiti svoju baštinu, kao što je 25 ili 30 godina umjesto 18 godina.

03 Planiranje za pojedinačno

Svatko tko je jedinstven i ima imovinu pod imenom pod nazivom treba razmotriti Revocable Living Trust. Dva glavna razloga su da vas i vaša sredstva zadržite izvan nadziranog skrbništva i dopustite svojim korisnicima da izbjegavaju troškove i hassles probate. Minimalna neto vrijednost koja je potrebna za jednu osobu da razmotri korištenje Revocable Living Trust-a varira od države do države. Na primjer, u Floridskim posjedima u vrijednosti od 75.000 dolara ili manje smatraju se dovoljno mali da bi se upravljali jednostavnim postupkom sažetka probate. Ako vrijednost vaše imovine prelazi minimalni prag u vašoj državi, umjesto toga bit će potrebno formalno, dugotrajno i skupo administriranje probate.

04 Porezno planiranje nekretnina za bračne parove

Ako ste u braku, a posjedi vas i vašeg supružnika premašuju federalno oslobođenje od plaćanja poreza na imovinu (5,34 milijuna dolara u 2014. godini) ili izuzeće od poreza vaše imovine (što može iznositi 675.000 dolara), trebali biste razmisliti o uspostavljanju povjerljivih zakona za život iskoristiti oba supružnika izuzeća od poreza na imovinu. To se postiže postavljanjem AB Trusts ili ABC Trusts, a zatim dijelite svoju imovinu otprilike u jednakim dionicama između dva povjerenja (dok će novi koncept "prenosivosti" omogućiti vama i vašem supružniku maksimiziranje korištenja svojih federalnih poreznih olakšica, Havaji su trenutno jedina država koja nudi prenosivost).

Također ćete morati obaviti ovu vrstu planiranja kako biste maksimalno iskoristili korištenje izuzeća od poreza za prijenos između supružnika (to se ne može postići prenosivosti). Također, imajte na umu da, iako se ova vrsta planiranja poreza može obaviti u vašoj volji, vi i vaš supružnik trebate podijeliti svoju imovinu u zasebna imena, u kojem slučaju imovina mora biti probirana nakon što svaki suprug umre. Korištenje Revocable Living Trusts osigurava da se probate može izbjeći nakon smrti svake supruge.

05 Planiranje za parove u drugom ili kasnijem braku

Ako ste u drugom ili kasnijem braku, a vi i vaš suprug će imati različite korisnike kao što su vaša djeca ili unučadi, onda biste trebali razmisliti o uspostavljanju Revocable Living Trusts kako biste osigurali da će stanovi svakog supružnika otići ondje gdje on ili ona žele da ide izvan procesa probate.

06 Čuvanje plana nekretnine privatno

Posljednja volja i testament koji se podnosi sudu za sudsko vještačenje postaju javni sudski zapis koji svatko može pročitati (na primjer, možete vidjeti što kaže Last Will and Testament glumca Jamesa Gandolfinija). Nasuprot tome, to je Revocable Living Trust, što je privatni ugovor između vas kao povjerenika i vi kao stečajni upravnik. Ako vaši korisnici ne moraju ići na sud zbog nekog pisanog u vašem ugovoru o Revocable Living Trust (kao što su nasljednici Michaela Jacksona), dokument bi trebao ostati privatni dokument koji samo povjerenici i pojedini korisnici mogu čitati nakon vaše nesposobnosti ili smrti.

07 Planiranje nekretnina za nekretnine izvan vaše države

Ako posjedujete nekretnine u više država, morat ćete uspostaviti Revocable Living Trust i izuzeti državnu imovinu u povjerenje. Inače, vaša obitelj može biti suočena s dva odvojena posjeda za probate - jedan u državi u kojoj živite, a drugi u državi u kojoj se nalazi vaše nekretnine, što se naziva "pomoćni probati".