Porezni mirovinski račun Često postavljana pitanja

Kada je riječ o sveobuhvatnom planiranju mirovine, planiranje poreza uvijek će biti ključna komponenta. Kada živite od fiksnog dohotka, budući da većina njih ima svoje umirovljenje, negativni učinci nepredviđenih poreza mogu biti katastrofalni. No, kada je riječ o planiranju poreza, uvijek postoji malo nagađanja, kao da nema čarobne kristalne kugle, nitko ne zna točno kakve će porezne zakone i porezne zakone Sjedinjenih Država izgledati za nekoliko godina kao što je to bilo samo u dvadeset ili trideset godina.

Iako postoje najbolje prakse i koraci koje možete poduzeti s certificiranim javnim računovođom (CPA) i certificiranim financijskim planerom (CFP) kako biste se pripremili za poreze koji će utjecati na vaš plan mirovine, jedini je način da imate račun za mirovinu bez poreza izbjegavati porezni problem u mirovini u cijelosti. Zvuči li previše dobro da bude istina? To nije, ali postoje granice i pravila koja reguliraju kako rade porezni računi, a za sve pogodnosti postoje i padovi. Da biste istražili svijet poreznih mirovinskih računa, evo odgovora na neka često postavljana pitanja.

P: Što to znači ako nešto nije porezno?

A: Račun se smatra neoporezivan ako nema poreza na savezne ili državne pristojbe na dohodak ostvaren na računu i kada je dohodak zarađen, te kada je raspoređen ili povučen. Pomoću tih vrsta računa moguće je uložiti novac i rasti bez budućih poreza na taj rast, čak i kada povlačite sredstva koja biste potrošili.

P: Koji su primjeri računa bez poreza?

A: Postoji samo jedan tip poreznih mirovina: planovi Roth IRA i Roth 401 (k). Prema definiranim pravilima o povlačenju i godišnjim granicama prihoda i doprinosa, novac nakon oporezivanja uložen u Roth IRA ili Roth 401 (k) dopušta se da raste bez poreza i ostaje bez poreza kada se povuče u mirovinu. Nema druge takve porezne mirovinske štednje vozila. Budući da je to takav vrijedan alat za planere umirovljenja, ali ne i za IRS (jer gubi priliku da porezi ono što bi moglo postati značajna vrijednost računa), postoje stroga pravila koja reguliraju kako se Roth IRAs može koristiti za ostanak bez poreza.

Mnogi ljudi pogreškom također nazivaju tradicionalnim IRA-ima porezne račune. Iako je istina da novac koji je uložen u tradicionalni IRA dopušten da se oslobodi od poreza, račun zapravo predstavlja porezno odgođeni račun, što znači da su porezi samo odgođeni. U tradicionalnoj IRA-i, povlačenja podliježu plaćanju poreza na dohodak i zbog propisanih pravila o minimalnoj distribuciji (RMD), do trenutka kad vlasnici računa naprave 70 ½, podizanje se mora izvršiti i stoga oporezivati. Postoji mnogo više investicijskih vozila koja nude ovu poreznu odgodu u odnosu na potpuno neoporezivu korist.

Na primjer, uz tradicionalne IRA-e, anuiteti i vrijednost gotovinske isplate cjelokupnog police životnog osiguranja također djeluju kao računi s odgodom od poreza. Na kraju dana, s poreznim odgođenim računom, porezi su dužni u trenutku raspodjele i bez poreza ne plaćaju porezi sve dok se pravila poštuju.

P: Kako se porezni račun razlikuje od računa s oslobođenjem poreza?

A: Primarna razlika između računa bez poreza i računa oslobođeni od plaćanja poreza jest da u Sjedinjenim Državama pojedinci ne mogu uspostavljati račune oslobođene od plaćanja poreza. Međutim, pojedinci mogu ulagati u određene vrste obveznica kao što su općinske obveznice koje plaćaju porezno oslobođenu kamatu. Obično je takav interes samo oslobođen od saveznog poreza, osim ako ne ispunjava neke druge kriterije kako bi bili oslobođeni državnih i lokalnih poreza.

P: Kako funkcionira ako je račun ne bez poreza?

A: Sva ulaganja imaju potencijal za plaćanje dohotka, povećanja vrijednosti ili oboje. Prihod od tih ulaganja dolazi iz dva primarna izvora: kamate i dividende. Ako se ulaganje drži na oporezivom računu, prihod se dodaje oporezivoj dobiti vlasnika za godinu i rezultira višom poreznom obvezom. Svaka prodaja imovine koja se drži na oporezivom računu koji se prodaje više od uloženog, također će rezultirati povećanjem prihoda i naknadnog poreza na dohodak. Budući da nema poreza ako bi se ista investicija držala na računu bez poreza.

P: Hoću li dobiti porezni odbitak za doprinos na besplatni račun?

A: Općenito kratki odgovor je ne. Korisnost računa bez poreza je rast bez poreza. Primarni kompromis za tu korist (osim strogih pravila koja reguliraju porezne račune kao što je Roth IRAs) je da ne dobijete odbitak za početni doprinos planu i da se doprinos mora izvršiti s novcem nakon oporezivanja ,

Međutim, postoji jedna vrsta računa koja se također može koristiti tijekom umirovljenja koja nudi unaprijed porezne olakšice i porast zarade bez poreza - Zdravstvena štednja ili HSA. S HSA-om dobivate odbitak od poreza na dohodak kada pridonose novcu, ali kada upotrebljavate novac u HSA za medicinske troškove i kvalificirane premije zdravstvenog osiguranja, te se distribucije izlaze bez poreza.