Odvjetništvo za kućne poslove kućnog ureda za kućno poslovanje

Kao vlasnik kućnog poslovanja, možete poduzeti razne porezne olakšice vezane uz troškove vođenja vaše tvrtke. To uključuje troškove koji nastanu poslovanjem tvrtke iz kućnog ureda. Došlo je vrijeme da se vjeruje da bi uzimanje kućnog ureda odbitka povećalo šanse IRS revizije, međutim, danas više od 50 posto malih poduzeća trči iz kuće, što čini kućni ured zajedničkim a ne crvenom zastavom za IRS.

Ipak, IRS zahtijeva da vaš kućni ured ispunjava posebna pravila prije nego što možete zatražiti odbitke kućnog ureda.

Najbolji način za ostanak od nevolja je samo potraživanje odbitka kućnog ureda ako se kvalificirate, samo da biste potražili troškove koje imate i pravilno dokumentirati troškove u slučaju da IRS postavlja pitanja o vašem prihvatljivosti ili iznosu troškova pokušaj traženja. Ako ste u nedoumici, obratite se kvalificiranom poreznom stručnjaku (najbolji izbor) ili se obratite IRS-u radi pojašnjenja - samo se obavezno dokumentirate veze s IRS-om.

Kako kvalificirati za odbitak kućnog ureda

Samozaposleni pojedinci koji posluju u kućnom poslu obično se lakše mogu kvalificirati za odbitke domaćeg ureda. U nekim slučajevima, telecommuters se također može kvalificirati za poduzimanje određenih odbitaka.

Postoje dva bitna zahtjeva koje morate ispuniti kako biste se kvalificirali za odbitak:

1. Morate koristiti uredski dio svog domaredovito i isključivo u poslovne svrhe.

1. Poslovni dio vašeg doma mora biti vaš glavni poslovni prostor ili mjesto gdje se susrećete s klijentima ili klijentima u uobičajenom tijeku poslovanja. Za samostojeću garažu ili druge zasebne građevine, zahtjev je samo da se zgrada koristi u vezi s vašom trgovinom ili poslovanjem. Također možete odbiti odbitke ako koristite područje vašeg doma za pohranu inventara ili uzoraka proizvoda.

Poseban zahtjev za telecommuters

Ako radite kod kuće kao zaposlenik druge tvrtke, morate zadovoljiti prethodne testove PLUS:

1. Vaša upotreba vašeg doma mora biti vašaposlodavca praktičnost, AND
2. Ne smijete iznajmljivati ​​bilo koji dio svog doma vašem poslodavcu, a zatim upotrijebiti iznajmljeni dio za obavljanje usluga za svog poslodavca.

Što je redovita i ekskluzivna upotreba IRS-a?

Ako imate kućni ured koji je u svojoj sobi, da radite neprekidno, a ne upotrebljavate se za bilo što drugo, stavili ste pravilo "redovito i ekskluzivno". Međutim, mnogi vlasnici kućanstava nemaju posve odvojeni i ekskluzivni ured. Umjesto toga, imaju kutak kuhinje ili gostinjske sobe. Pa ipak, i dalje možete dobiti pravo na odbitak.

Na primjer, vaš stol za blagovaonicu neće se kvalificirati ako i večerate tamo, jer dok redovito možete raditi, stol se ne koristi isključivo za posao. Međutim, ako imate stol u kutu blagovaonice gdje radite svoj posao, a tamo se obavlja samo tvoja radnja, možete potraživati ​​taj dio blagovaonice u odbitku.

Ono što IRS želi je da se vaš prostor kućnog ureda koristi kao primarna lokacija za rad, a ne koristi se ni za što drugo.

Izuzetne izjave o korištenju IRS-a

IRS kaže da ne morate ispunjavati zahtjev za isključivo korištenje u bilo kojem od ova dva slučaja:

• U vašem domu djelujete licencirani dnevni centar.
• U vašem poslovanju pohranjujete oglasni prostor ili proizvode za prodaju.

U slučajevima koji zadovoljavaju ove iznimke, osobna uporaba i poslovna uporaba mogu se miješati. Što se tiče pohrane oglasnog prostora, možete koristiti samo područje koje upotrebljavate za pohranu ako nemate drugo mjesto poslovanja osim svog doma.

Što je s radom na lokaciji?

Ovisno o vrsti posla koju ste pokrenuli, moguće je da je većina vašeg posla obavljena izvan domova. Na primjer, ako ste konzultant, možete raditi u uredima svojih klijenata. Ili ako radite s dobavljačima, čišćenjem ili uređivanjem usluga, posao se vrši na lokacijama vaših klijenata.

Dobra vijest je da ako upravljate ili upravljate svojim poslovanjem isključivo iz svog doma i bez drugih fiksnih lokacija, još uvijek možete potraživati ​​odbitak kućnog ureda.

Koje su kućne uredske odbitke pokrivene?

Ako ispunjavate uvjete IRS-a za polaganje odbitka kućne službe na povrat poreza, možda ćete moći odbiti postotak:

• Porez na imovinu na vašem domu
• Hipotekarni interes (Obratite pažnju da nećete potraživati ​​kamate dvaput - jednom na rasporedu A za svoje artikulirane odbitke, a drugi put ovdje. Većina programa poreznog softvera može vam pomoći ili koristiti poreznu stručnjaku.)
• Vaše plaćanje najamnine ako niste vlasnik kuće
• Komunalije (voda, struja)
• Vlasnici kuće ili iznajmljivača osiguranje
• Amortizacija na vašem domu (ako ste vlasnik)
• Slikanje i popravke. (Trajne poboljšanja dodaju se na osnovu vašeg doma za izračunavanje amortizacije, a zatim ih možete oporaviti ako zatražite deprecijaciju kao dio odbitka kućnog ureda.)

Kako preuzeti porez na kućnu njegu

IRS sada ima dva načina da preuzme porezni odbor za dom. Najjednostavnija je Pojednostavljena opcija u kojoj umnožite kvadratnu količinu vašeg prostora kućnog ureda (ne sobe, ali dijelove koji se koriste za obavljanje posla) za 5 USD. Ako koristite prostor od 6 ft do 8 ft vaše dnevne sobe kako biste redovito i ekskluzivno vodili svoje poslovanje, onda biste umnožili 48 (6x8 = 48 četvornih stopa) za 5 dolara kako biste dobili 240 dolara.

Redovna opcija je malo više uključena, ali može rezultirati većom odbitkom.U regularnoj opciji upotrebljavate stvarne troškove koji su nastali u vašem kućnom uredu, kao što su hipoteka, komunalije itd., I umnožite ga postotkom vašeg doma koji zauzima kućni ured. Na primjer, ako je vaš dom 1000 četvornih stopa i vaš prostor kućnog ureda 48 četvornih metara, umnožit će kućanske troškove za 4,8% kako biste dobili svoj odbitak. Imajte na umu da ti troškovi nisu svi poslovni troškovi kao što su troškovi marketinga. Troškovi kućnog ureda su samo oni koji se odnose na vaš dom (kao što je gore navedeno).

Odricanje od odgovornosti: Nisam porezni stručnjak ili licencirani porezni odvjetnik. Ovdje navedene informacije trebaju se koristiti kao opći vodič. Za određena pitanja o vlastitim porezima obratite se poreznom stručnjaku ili se obratite službenim publikacijama IRS-a.

Ažurirano u ožujku 2017. godine

Dodatna porezna izdanja za telecommuters

Ako radite kod kuće za poslodavca, morate ispuniti uvjete koje domaći poslovni subjekti sastanu o kojima se raspravljalo - redovito i ekskluzivno korištenje - bez osobne uporabe itd. - osim što vaš rad od kuće mora biti za praktičnost vašeg poslodavca, Ako vam poslodavac ne pruža mjesto za rad, kao što je slučaj kod zaposlenika udaljenog centra za poziv, vjerojatno se možete kvalificirati tako dugo dok ne miješate osobnu upotrebu i poslovnu upotrebu područja dom kojeg tvrdiš.

Ako vam vaš poslodavac pruža ured za vas, ali povremeno radite kod kuće, vjerojatno se nećete kvalificirati za odbitak.

Izračunajte udio kuće koji se isključivo koristi za poslovanje

Općenito, iznos koji možete odbiti ovisi o postotku vašeg doma koji se koristi za posao. Ako koristite spavaću sobu koja je 20 stopa do 10 stopa unutar kuće koja ima 2.000 četvornih stopa stambenog prostora, vaš će odbitak biti 10 posto (200 podijeljeno s 2.000) vaših komunalnih usluga i ostali odbitni troškovi. Ako su sobe u vašoj kući, apartmanu ili stanu sve u istoj veličini, možete koristiti još jednostavniji izračun. Na primjer, ako živite u četverosobnom stanu i sobe su otprilike iste veličine, a vi koristite jednu sobu isključivo za svoju tvrtku, možete zatražiti 25 posto troškova (1 soba podijeljena s 4 sobe).

Ostala ograničenja na porezne olakšice

Odbitak će biti ograničen ako je vaš bruto prihod od vašeg poslovanja manji od ukupnih troškova poslovanja.

IRS pruža radni list koji možete koristiti da biste vidjeli je li vaš odbitak ograničen. Ako je tako, možete nositi neke ili sve odbitke za koje nije bilo dopušteno uključiti u ovaj povratak na povratak sljedeće godine.

Gdje se izvješćuje o odbacivanju kućnog ureda

Obveze vašeg kućnog ureda izračunavaju se pomoću IRS obrasca 8829.

Dopušteni iznosi zatim se prenose na raspored C, ako ste poslovni subjekt u kući ili na Raspored A ako ste zaposlenik na daljinu. Stoga, zaposlenici na daljinu moraju istaknuti odbitke kako bi zatražili odbitke domaćeg ureda. U nekim slučajevima, ovi zaposlenici koji rade od kuće možda bi otkrili da je standardni odbitak bolji posao čak i bez odbitka kućnog ureda.

Napomena o hipotekarnim kamatama i porezima na imovinu

Ako se kvalificira za odbitak kućnog ureda, vjerojatno ćete htjeti potražiti dio (postotak) koji se može pripisati vašem kućnom uredu umjesto da preuzme punu sumu na Raspored A u detaljnom odbitku. Tako biste mogli popisati 20 posto poreza na imovinu i imovinu na obrascu 8829 i ostalih 80% na rasporedu A. Razlog zbog kojeg biste to trebali učiniti ako ste samozaposleni je zato što kada prenesete iznos na svoj raspored C, u pravilu smanjujete iznos poreza na socijalnu sigurnost (raspored SE), morat ćete platiti zaradu od svoje tvrtke.

Održavanje evidencije o troškovima i dokazivanje ispunjavanja uvjeta

Ako ispunjavate uvjete za odbitak kućnog ureda budite sigurni da ćete voditi dobre zapise, uključujući fotografije svog radnog područja, možete koristiti za prikazivanje IRS-a koji vaš ured koristi samo za posao, a ne u kombinaciji s osobnom upotrebom.

Također možete poslati vašu poslovnu poštu u vaš dom, postaviti zasebnu telefonsku liniju isključivo za poslovne svrhe u svom kućnom uredu i prijaviti vrijeme koje provodite radi kod kuće. Jednostavno biste mogli spasiti osobni posjet revizora IRS-a i izbjegavati druge probleme.

Druga korist od vašeg kućnog ureda

Ako se vaš dom kvalificira kao vaše glavno mjesto poslovanja, možete oduzeti troškove prijevoza između vašeg doma i druge radne lokacije. Na primjer, ako ste konzultant koji mora ponekad raditi na lokacijama klijenta, možete oduzeti troškove putovanja za putovanje i od tog mjesta. To je jedna lijepa značajka da ljudi koji nemaju home business bi željeli imati.

Dobivanje više informacija o odbitku poreza na tvrtke

Iako publikacije IRS-a mogu biti zbunjujuće za većinu čitatelja, IRS pruža mnogo dodatnih informacija o pitanjima koja uključuju odbitak Home Office, uključujući:

• Trebali biste dati točnu točku za osiguranje IRS publikacije 587 za više pojedinosti o traženju poreznih odbitaka za Home Office.
• Ako želite potražiti udio amortizacije za poslovanje u domu koji je vaš primarni prebivalište, također želite dobiti Publikaciju 551 koja raspravlja o prilagođenoj osnovi koja se koristi za izračun amortizacije vašeg doma.
• Želite li objaviti 946 ako trebate ispraviti netočne odbitke amortizacije u prethodnim godinama.
• Ako namjeravate prodati kuću koja je bila glavna lokacija vašeg poslovanja i tvrdili ste odbitak amortizacije kod kuće, preporučujemo da se obratite publikaciji 523 koja govori o poslovnoj uporabi vašeg doma kad se prodaje (iznosi koji ste oduzeti u prethodnim godinama zbog deprecijacije moglo bi se dobro oporezivati ​​kao kapitalna dobitak kada prodajete svoj dom.)

Naravno, vi svibanj odlučiti da sve gnjavaža i zbunjenost jednostavno nije vrijedno tvrdeći odbitak nakon svega. Moglo bi i dalje biti vrijedno vaše vrijeme za pokretanje brojeva i vidjeti što trebate dobiti ako podnosite zahtjev za dopuštene potpune odbitke. Vi svibanj također odlučiti da je konačno vrijedan trošak najam kvalificirani porezni stručnjak kako bi vaš život lakšim. Opet, to bi ovisilo o tome što ste stekli da biste dobili ili izgubili i ako mislite da vam je potreban porezni računovođa za druge aspekte vašeg poslovanja - obično vrlo dobra ideja.