Kako odabrati pravu IRA: Roth IRAs vs tradicionalni IRAs

Kada je u pitanju spremanje umirovljenja, važno je razmotriti sve dostupne alate. Vaš poslodavac 401 (k) ili 403 (b) je dobro mjesto za početak, ali nije vaša jedina štednja.

Pojedini računi za umirovljenje, ili IRA-i, bitan su dio planiranja mirovine. Oni su mirovinska ušteda vozila koja nude porezne olakšice na mirovinskim fondovima i pametan su izbor za ljude svih dobi i šetnje života koji štedi za svoje umirovljenje.

Iako su godišnji doprinosi IRA-i ograničeni od strane Internal Revenue Service (IRS), trenutno do 6.500 dolara godišnje za porezne obveznike preko 55 godina i do 5.500 dolara za sve ostale, mogu ponuditi značajne pogodnosti za bilo koji plan mirovine. Ali to je mjesto gdje se uklapaju sličnosti između vrsta IRA-e. Prilikom odabira između doprinosa tradicionalnom IRA-i ili Roth IRA-i najprije morate znati razliku.

Za neke, odluka između Roth IRA i tradicionalne IRA je jednostavan, jer bi moglo doći do prihvatljivosti. Pogledajmo.

Jeste li kvalificirani za tradicionalni porezni olakšani IRA?

Neposredna korist tradicionalne IRA je da doprinosi koje napravite mogu biti u cijelosti ili djelomično deductible od vašeg oporezivog dohotka. No, svatko s oporezivim prihodom ima pravo sudjelovati u tradicionalnom IRA (do trenutnog ograničenja, naravno), a ne svatko ima pravo odbiti te doprinose.

Jednostavno rečeno, ako ni vi ni vaš supružnik nisu obuhvaćeni kvalificiranim planom umirovljenja poslodavca, imate pravo podnijeti doprinose od poreza na tradicionalni IRA bez obzira na vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI). Ako ste pokriveni drugim kvalificiranim planom umirovljenja na poslu, međutim, odbijanje vaših tradicionalnih IRA doprinosa bit će smanjeno kada vaš MAGI dostigne određena ograničenja ovisno o vašem statusu podnošenja prijave.

Trenutačno, ograničenja odbitaka za tradicionalne doprinose IRA-e prema statusu podnošenja su kako slijedi.

Pojedinačni ili voditelj kućanstva
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA
61.000 dolara ili manje	Potpuni odbitak do doprinosa doprinosa
Više od 61.000 dolara, ali manje od 71.000 dolara	Djelomično odbitak
71.000 USD ili više	Bez odbitka

Oženjen podnošenja zajedničke ili kvalificirane udovice (er)
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA
98.000 dolara ili manje	Potpuni odbitak do doprinosa doprinosa
Više od 98.000 dolara, ali manje od 118.000 dolara	Djelomično odbitak
118.000 dolara ili više	Bez odbitka

Oženjen podnošenje odvojeno
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Dopuštenje za ograničenje odbitka IRA
Manje od 10.000 dolara	Djelomično odbitak
10.000 USD ili više	Bez odbitka

Te ćete ograničenja koristiti kao vodič u određivanju prava na odbijanje tradicionalnih IRA doprinosa od oporezivog dohotka, no budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ta ograničenja za inflaciju.

Jeste li prihvatljivi za Roth IRA?

Razina dohotka je liberalnija za Roth IRA, a još uvijek možete uspostaviti i pridonijeti Roth IRA-u čak i ako već sudjelujete u planu mirovinskog osiguranja koji je sponzoriran od strane poslodavca, kao što je 401 (k), udio u dobiti ili mirovinski plan i / ili postojeći tradicionalni IRA, unutar određenih razina prihoda.

Razlog za to odvojeno postupanje s Roth IRAs je da doprinos Roth IRAs ne može se uzeti kao odbitak protiv vaše oporezive prihode.

Iznos koji možete pridonijeti Roth IRA ovisi o vašem statusu podnošenja i izmijenjenom prilagođenom bruto prihodu (MAGI). Trenutno, ta ograničenja su:

Pojedinac, voditelj kućanstva ili oženjen podnošenje odvojeno
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Ograničenje doprinosa Roth IRA
Manje od 116.000 dolara	Potpuni iznos do doprinosa doprinosa
116.000 USD ili više, ali manje od 131.000 dolara	Smanjeni doprinos
131.000 USD ili više	Nula

Oženjen podnošenja zajedničke ili kvalificirane udovice (er)
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Ograničenje doprinosa Roth IRA
Manje od 183.000 dolara	Potpuni iznos do doprinosa doprinosa
183.000 USD ili više, ali manje od 193.000 USD	Smanjeni doprinos
193.000 USD ili više	Nula

Oženjen podnošenje odvojeno
Izmijenjeni prilagođeni bruto dohodak (MAGI)	Ograničenje doprinosa Roth IRA
Manje od 10.000 dolara	Smanjeni doprinos
10.000 USD ili više	Nula

Te će ograničenja koristiti kao vodič u određivanju vašeg prava na doprinos Roth IRA-u, ali budite svjesni da IRS povremeno prilagođava ta ograničenja za inflaciju.

Tradicionalni IRA prema Roth IRA prednostima

Vaša prava na oduzimanje tradicionalnih doprinosa IRA-i i vaša prava na doprinos Roth IRA-u mogu vrlo dobro odrediti koju IRA odabirete. Ali što ako imate pravo na prednosti obje vrste, kako odaberete? Najbolji način da donesete informiranu odluku nakon utvrđivanja svoje prihvatljivosti jest da se jedni drugima izmjerite jedinstveni aspekti svakog IRA tipa.

Uz pretpostavku da imate pravo odbiti vaš doprinos tradicionalnom IRA-i, svi će doprinosi biti odgođeni zbog poreza, što znači da nećete plaćati poreze na doprinose dok ih ne povučete, vjerojatno na odlasku u mirovinu. Kada povučete sredstva, plaćat ćete porez i za svoje doprinose i zaradu. Vrijednost odbitka od poreza može prevagnuti sve poreze koje ćete platiti u mirovini ako se kasnije prebacite s viših na niže porezne skupine.

Ako ne ispunjavate uvjete za odbitak, vaši doprinosi i zarada i dalje će imati koristi od poreza odgođenog rasta, zbog čega IRA još uvijek predstavlja dobar izbor za bilo koga ušteđevine za odlazak u mirovinu. Dok ne dobijete porezni odbitak kad dajete doprinos Roth IRA-u, moć Rothovih IRA-a jest da su zarade uvijek bez poreza.

Ovaj rast bez poreza i činjenica da Roth IRAs ne podliježu minimalnim pravilima distribucije koje zahtijevaju povlačenje (poznate i kao potrebne minimalne distribucije ili RMD) nakon 70. godine starosti su njihove glavne prednosti.

Hoćete li imati više koristi od Roth IRA?

Bez obzira hoćete li imati više koristi od Roth IRA za razliku od tradicionalnog IRA ovisi o varijablama kao što su koliko će biti prije nego što se povučete kada namjeravate početi uzimati distribucije, a svoj porezni stupanj sada i što će biti u vrijeme odlazak u mirovinu. Čak i ako ispunjavate uvjete za doprinos tradicionalnom IRA-u koji se može odbiti od poreza, možete imati dugoročnu korist ulaganjem u Roth IRA umjesto toga.

Porezne prednosti Roth IRA povećavaju se s brojem godina između vremena kada uspostavite Roth IRA i vrijeme kada počnete uzimati distribucije. Postoji i mogućnost poreznih olakšica ako očekujete da ćete biti u višoj poreznoj formi u mirovini nego što ste sada ili zbog većeg dohotka ili drugog poreznog koda (što bi se trebalo predvidjeti). Da biste stvarno odredili hoćete li izaći ispred Rotha, morat ćete napraviti nešto crunching i pogledati svoju ukupnu investicijsku sliku. Možda čak želite razgovarati s poreznim računovođom.

Pretvaranje tradicionalnih IRA fondova u Roth IRA

Neki ljudi imaju pravo pretvoriti sredstva koja se drže u tradicionalnom IRA-u u Roth IRA, ali ta konverzija zahtijeva plaćanje poreza na iznos koji se pretvaraju u vrijeme konverzije. To bi vas privremeno moglo zalupiti u višu poreznu šifru za poreznu godinu u kojoj pretpostavljate pretvorbu. Ali, nakon toga, vaša IRA povlačenja će biti bez poreza u mirovini. Razgovarajte s savjetnikom IRA prije donošenja odluke o konverziji.

Ostalo Razno IRA Detalji

• Možete postaviti IRA s bilo kojom financijskom institucijom koja je ovlaštena od Internal Revenue Code-a, kao što su banke, trgovačka društva, štedne banke, brokerske kuće ili društva za investicijske fondove.
• Imate do 15. travnja svake godine da biste pridonijeli IRA-i za prethodnu poreznu godinu, no ranije u godini koje uložite, veća zarada koju ćete akumulirati.
• * Iako su Roth IRA doprinosi i zarade općenito smatrani od poreza, to se odnosi na savezne poreze na dohodak. Državna porezna pravila o distribuciji Roth IRA razlikuju se od države do države.

Ovaj vodič je značio samo kao opći pregled Rotha u odnosu na tradicionalne IRA-e. Postoje mnoge druge pojedinosti koje su obrađene na stranicama IRS web stranica posvećene IRAs. Za usporedbu pravila koja reguliraju tradicionalne i Rothove IRA-e, pogledajte shematski usporedni grafikon IRS-a.