College štedni računi: Roth i tradicionalni IRAs?

01 Idealan IRA ili Roth IRA investitor

Idealni investitor:

Ulaganje u koledž u Roth ili tradicionalni IRA bi trebalo procijeniti kada su prisutni neki od sljedećih uvjeta:

• Roditelj je sofisticiran u razumijevanju i poznavanju poreznih pravila.
• Ciljevi mirovine već se dovoljno suočavaju kroz druge planove.
• Roditelji ili dijete imaju pravo sudjelovati u IRA-i.
• Oni neće dobiti financijsku pomoć ako pokazuju bilo kakvu štednju na fakultetu.
• Već su izveli druge opcije za štednju na fakultetu ili nisu prihvatljive na temelju svojih prihoda.
• Vjerojatno neće morati povući više od originalnog ulaganja.
• Žele zadržati konačnu kontrolu nad neiskorištenom imovinom.

Prednosti i nedostaci korištenja IRA za koledž

Potencijalne prednosti:

Možda je najveća potencijalna prednost korištenja IRA-e da imovina mirovinskog osiguranja nije uključena u većinu izračuna financijske pomoći. Ako se identična količina novca sprema u Coverdell ESA ili na računu odjeljka 529, 5,64 posto njegove vrijednosti računat će se na financijsku pomoć svake godine.

Druga prednost je ta da neiskorištena sredstva, ako se održavaju u IRA-i do uobičajene dobi umirovljenja (najmanje 59 1/2), neće biti podvrgnuta 10-postotnoj povlačnoj kazni. U slučaju Roth IRA, ni oni neće biti podvrgnuti porezu na dohodak.

To je suprotno kazni od 10 posto (plus porez na dohodak) koja se naplaćuje od neiskorištenog odjeljka 529 ili fonda Coverdell ESA kada su povučeni.

Mogući nedostaci:

I ove strategije postoje brojne nedostatke. Možda je najveći gubitak korištenja IRA za vašu godišnju mirovinu uštede. Korištenje umirovljenja IRA za spremanje za koledž košta vam priliku da ga upotrebljavate za spremanje za svoju budućnost. Budući da će odlazak u mirovinu biti puno skuplji od fakultetskog obrazovanja, ovo je ključna razmatranja.

Još jedan nedostatak bit će oporezivanje povučenih sredstava. U tradicionalnom (odbijenom) IRA-ju, cijeli povučeni iznos podliježe Federalnom i državnom porezu na dohodak. U Roth IRA-i, sva sredstva povučena iznad i izvan vašeg izvornog doprinosa bit će oporezovana na saveznoj i državnoj razini.

Kada se to uspoređuje s poreznim povlačenjima dopuštenim za planove odjeljka 529 i Coverdell ESA, to može predstavljati značajan gubitak novca.

Na primjer, oporeziva isplata od 20.000 USD za kvalificirane troškove iz bilo koje vrste IRA mogla bi lako koštati 5.000 dolara u porezima (uz pretpostavku da je 25 posto savezne i 5 posto državne porezne stope). Isto povlačenje s računa 529 ili Coverdell ESA računa bilo bi bez poreza.

03 Mogućnosti ulaganja i porezne olakšice za koledž IRA

Mogućnosti ulaganja:

Dopuštena ulaganja za IRA uključuju puni izbornik pojedinačnih dionica, obveznica, CD-ova i investicijskih fondova. Osim toga, anuitete mogu se kupiti u IRA-ima, ali općenito treba izbjegavati.

Porezne pogodnosti:

Velika prednost bilo koje vrste IRA je porezno odgođeni rast. Drugim riječima, ne morate platiti porez svake godine na kamate, prihode i rast ulaganja. To vam pomaže da nadoknadite stopu rasta čak i ako kasnije morate platiti porez, kao što je slučaj s tradicionalnim IRA-om.

Međutim, ta je korist djelomično izgubljena kada se novac povuče za troškove obrazovanja. Iako se IRS odriče 10-postotne kazne za rano povlačenje, vi ste i dalje odgovorni za porez na dohodak koji se nikad nije oporezivao drugdje. To bi značilo da bilo koji novac koji se povuče iz vašeg IRA-e koja se može odbiti, i bilo kakva dobit od Roth IRA-e, bit će pogođena porezima na dohodak.

Prihvatljivi troškovi i učinak na financijsku pomoć za koledž IRA

Prihvatljivi troškovi:

• Nastava na fakultetskoj ili višoj razini (ali ne i sobu i pansion)
• Knjige, oprema i pristojbe (ako to škola traži)

Utjecaj na federalnu financijsku pomoć:

Pravila o doprinosima i prihvatljivosti za koledž IRA

Podobnost:

Povlačenja kojima se izbjegava kazna za povlačenje od 10 posto moraju biti za obrazovanje vlasnika računa, njihovog supružnika, djece ili unučadi.

Pravila o doprinosu:

Postoje složena pravila doprinosa za IRA-e na koje utječe vrsta IRA-e, starost i dohodak suradnika, te hoće li poslodavcu ili njegovu supružniku ponuditi mirovinski plan od strane svog poslodavca.

Maksimalni doprinos IRA-i iznosi 5.500 dolara po osobi, uz nadoknadu dodatnih 1000 dolara za vlasnike računa starijih od 50 godina, za ukupno 6.500 dolara.

Rok za doprinos:

Rok doprinosa za IRA je rok za podnošenje poreznih obveznika, koji je obično 15. travnja plus proširenja.

06 Pravila povlačenja i liječenje neiskorištenih sredstava za koledž IRA

Pravila povlačenja:

Kao što je ranije spomenuto, IRA povlačenja prije 59 godina 1/2 mogu biti podložni porezu na dohodak i kaznu od 10 posto. Kazna od 10 posto odbija se za kvalificirane troškove visokog obrazovanja, ali svako povlačenje prethodno neotplaćenog novca i dalje podliježe porezu na dohodak, bez obzira na sve.

Tretman neiskorištenih sredstava:

Neiskorištena sredstva ostaju vlasništvo roditelja sve dok oni odaberu. Međutim, tradicionalni IRAs (ne Roth IRAs) podliježu obveznim minimalnim raspodjelama počevši od 70 1/2 godine.