Da li vam Roth 401 (k) Alternativa smisla za vas?

Trebate li napraviti Rothove odgode ili tradicionalne doprinose prije oporezivanja u plan 401 (k)? To je važno pitanje koje bi moglo imati velike porezne implikacije. Još važnije, odabir pravilne opcije za uštedu na temelju onoga što danas stojite i vaše projicirane financijske situacije mogu vam pomoći da iskoristite svoje zarađene uštede.

Broj poslodavaca koji nude opciju Roth u svom mirovinskom planu znatno je rasla posljednjih godina. Roth opcija omogućuje vam da doprinose novcu na mirovinski plan na osnovi poslije oporezivanja. Poput doprinosa Roth IRA-i, doprinosi Rothu 401 (k) nisu porezno odbijeni. Umjesto da koristi unaprijed porezne uštede kroz izradu tradicionalnih doprinosa prije oporezivanja, porezne olakšice dolaze kasnije kada počnete uzimati distribucije iz plana. Rothovi računi omogućuju vam da povlačite rast zarade na računu bez poreza ako je račun otvoren najmanje 5 godina i vi ste stariji od 59 godina.

Osim velike razlike nakon oporezivanja, Roth 401 (k) s funkcionira puno kao redoviti 401 (k) s. Jedna sličnost je da i doprinosi prije oporezivanja i Roth 401 (k) ispunjavaju uvjete za podudaranje poduzeća. Bez obzira na to dobivate li odgovarajući doprinos vaše tvrtke, vaš poslodavac određuje. Ako primite jedan, to je napravljeno prije oporezivanja i odvojeno od vašeg Roth 401 (k). Ako odlučite napustiti svog poslodavca, možete odabrati da zadržite svoj Roth 401 (k) gdje je, ili ga premjestite u svoj novi poslodavac plan ako postoji Roth 401 (k).

Druga mogućnost je da je premjestite u rollover Roth IRA, gdje ćete biti podložni istim pravilima o povlačenju.

Evo nekoliko važnih pitanja koje treba uzeti u obzir prilikom utvrđivanja da li Roth 401 (k) ima smisla za vas:

Možete li pridonijeti Roth 401 (k)?

Da biste sudjelovali, najprije morate potvrditi da vam Roth 401 (k) nudi vaš poslodavac. Ako jeste i imate pravo sudjelovanja, možete doprinijeti bez obzira na prihod. Roth 401 (k) s nisu podložni ograničenjima dohotka. Roth IRA, s druge strane, ima granice dohotka koja određuju možete li doprinijeti.

Koliko možete doprinijeti?

Ukupna IRS ograničenje za tradicionalne zaposlenike i doprinos Roth 401 (k) iznosi 18.500 USD (24.500 USD ako ste ove godine iznad 50 godina) za 2018. godinu.

Odluka prije poreza prema Rothu 401 (k) ne mora biti ni scenarij. Možete doprinijeti obje vrste računa (ako je to od vašeg poslodavca). Moguće je davati doprinose i porezu na dohodak i Roth 401 (k) sve dok zajednički doprinosi ne premašuju godišnju granicu.

Očekujete li se u višem poreznom okviru tijekom umirovljenja?

Najveća razlika između poreza i Roth 401 (k) jest da li plaćate porez kao što je slučaj kod Rotha ili u trenutku kada povlačite novac (401k prije poreza). Odabir opcije Roth 401 (k) može biti osobito korisno ako ste zabrinuti zbog višeg poreznog stanja tijekom umirovljenja.

Plaćanje poreza unaprijed ima i prednosti ako imate pred sobom dugu budućnost ulaganja. Općenito govoreći, što je duži vremenski horizont ulaganja, veća je vaša potencijalna ušteda poreza. Roth 401 (k) mogao bi biti najkorisniji za nekoga tko je u ranoj fazi svoje karijere i očekuje da će njihovo prihode znatno rasti tijekom njihovog životnog vijeka. Roth 401 (k) također može biti dobra ideja ako ste zabrinuti da čak i ako vaš prihod ne ide u mirovinu, porezne stope bi mogle.

Zapravo, nedavni Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta od 2017. godine smanjio je marginalne porezne obveze za većinu ljudi, ostavljajući neke da vjeruju da će u budućim godinama biti veće.

S druge strane, vjerojatno ćete se bolje držati računa o porezu na dohodak 401 (k) ako vjerujete da će stopa poreza na dohodak općenito biti niža kada vam je potreban novac tijekom umirovljenja. To je zato što se doprinosi s prihodima prije oporezivanja daju tekući porezni odbitak za iznos koji je pridonio. Većina umirovljenika zapravo završava saznajući da imaju stope zamjene nižih dohodaka tijekom umirovljenja. Zapravo, opća smjernica je da zamijenite otprilike 80 posto vaših prihoda kako biste zadržali isti udoban životni stil tijekom umirovljenja.

Ove niže razine dohotka i činjenica da su neki izvori prihoda kao što su socijalna sigurnost samo djelomično oporezivi pružaju dodatni argument u ime opcije prije oporezivanja 401 (k).

Jednostavno rečeno, ovdje je glavna razlika između tradicionalnih i Roth 401 (k):

Opcije prije oporezivanja 401 (k) daju vam porezne olakšice i zahtijevaju od vas da plaćate porez na dohodak kada uzmete distribucije (porez kasnije). Roth 401 (k) s doprinosi su napravljeni s porezima nakon oporezivanja, ali vam daju mogućnost porezne distribucije (porez sada).

Planirate li koristiti dio svoje mirovinske ušteđevine za svrhu prijenosa bogatstava?

Roth 401 (k) računi također imaju smisla kao sredstvo za prijenos bogatstva. Jedna strategija planiranja nekretnina je korištenje Roth 401 (k) računa za prijenos mirovinske imovine nasljednicima na bez poreza. Naslijeđeni Roth 401 (k) s još uvijek ne podliježu porezu na dohodak jer su doprinosi već oporezovani. Oni su podložni propisanim minimalnim pravilima distribucije. Tijekom svog života možete prebaciti Roth 401 (k) na Roth IRA kako bi izbjegli potrebne minimalne distribucije. Ova strategija može pomoći očuvanju imovine nasljednicima i omogućiti nastavak rasta bez poreza.

Odlučujući faktor

Najveći faktor pri odlučivanju je li Roth 401 (k) ima smisla za vas obično se svodi na stopu poreza na dohodak. Ali druge varijable treba uzeti u obzir prilikom donošenja odluke. Vaša dob, trenutni i budući status poreza i ukupna porezna diversifikacija između računa prije poreza (401 (k), IRA i HSA), Rothovih računa i oporezivih računa.