Kako izračunati trošak trgovinskog kredita

Mala poduzeća obično koriste račune koji se plaćaju kao njihov najveći izvor financiranja. Obveze prema dobavljačima ili trgovinski krediti su ono što tvrtke obvezuju svojim dobavljačima inventara, proizvoda i drugih vrsta robe potrebne za poslovanje.

Većina stručnjaka procjenjuje da mala poduzeća obično imaju čak 40 posto svojeg financiranja od trgovinskih kredita - što duguju svojim dobavljačima. To je zasigurno najveća tekuća tekuća obveza na bilancu male tvrtke. Što je manja tvrtka, veći je vjerojatan postotak trgovinskih kredita kao tekuća obveza.

Kako djeluje kredit za trgovinu

Kada tvrtka kupuje od dobavljača, taj dobavljač često je spreman dopustiti tvrtki da odgodi plaćanje. Kada dobavljač dopusti plaćanje odgođenog razdoblja, dobavljač zapravo pruža financiranje tvrtki. Ovaj kredit postaje izvor financiranja obrtnog kapitala za tvrtku. Za vrlo male tvrtke i start-up tvrtke, trgovinski kredit može biti jedino financiranje koje imaju. Dobavljači to znaju i drže oko svojih potraživanja i tvrtki koje imaju kredit s njima.

Pažljivo pokupite svoje dobavljače

Kada se otvore vaša poslovna vrata, jedan od vaših prvih zadataka trebao bi biti pažljivo odabrati dobavljače. Želite odabrati svoje dobavljače ne samo za proizvode koje vam mogu ponuditi, već i za uvjete za trgovinu. Ako ste novi ili rastući posao, zasigurno želite odabrati dobavljače koji nude trgovinski kredit i ponajprije one koji nude velikodušne uvjete za trgovinske uvjete.

Kada odabirete dobavljače, općenito ćete predstaviti ili predložiti tim dobavljačima. Budite sigurni i naglasite koliko će vam inventara trebati i koliko inventara predviđate da trebaju napredovati u budućnost. Želite li svoju tvrtku učiniti atraktivnim za dobavljača kao tvrtku vrijednu trgovinskog kredita. Što više poslujete s dobavljačem, to će bolje biti vaš pregovarački položaj u odnosu na uvjete trgovinskog kredita s tim dobavljačem.

Trošak trgovačkog kredita

To je, rekao je, postoji trošak povezan s vlasništvo trgovinski kredit odobren od vaše tvrtke od strane vaših dobavljača. Dobavljači su vjerojatno u istoj poziciji o novčanom toku, tako da je učinkoviti trošak onoga što kupujete od dobavljača često veći nego ako ste plaćali gotovinu. Ne samo da morate apsorbirati višu nabavnu cijenu, ali morate shvatiti stvarni trošak trgovinskog kredita.

Tvrtke koje nude vašu kreditnu sposobnost tvrtke imaju kreditnu politiku, baš kao što imate kreditnu politiku za svoje klijente. Ta kreditna politika može imati uvjete trgovanja koji izgledaju ovako: 2/10, neto 30. To znači da će dobavljač ponuditi popust od 2 posto ako platite račun u 10 dana. Ako ne uzmete taj popust, tada je račun zakazan za 30 dana. Ako vam ove opskrbljivačke uvjete ponudi dobavljač, što oni znače?

Primjer stvarnog troška trgovinske kreditne sposobnosti

Ovdje možemo upotrijebiti formulu za izračunavanje troškova trgovinske kreditne sposobnosti. Ta se formula naziva i trošak ne uzimajući popust. Recimo da vašoj tvrtki nudimo uvjete trgovanja od 2/10, neto 30. Sada moramo zamisliti scenarij gdje vaša tvrtka ne može uzeti taj 2 posto popusta. Drugim riječima, nemate novčani tijek za plaćanje računa i primanje popusta u roku od 10 dana, što će vam to koštati?

Ovdje je formula za izračunavanje troškova ne uzimajući popust:

Popustni postotak ÷ (1-Popust%) x [360 / (puni dopušteni dani plaćanja - Dnevni popusti)]

Evo korak po korak objašnjenja formule pomoću gore navedenog primjera: 2/10 neto 30.

1. Podijelite postotak popusta, 2%, (100% - 2%), razlika od 100% minus 2% popusta. To je jednako 2.0408%
2. Podijelite 360 ​​- nominalne dane u godini - zbrojem punih dopuštenih dana plaćanja (30 dana) minus dopuštenih dana popusta (10 dana). To je jednako 18.
3. Pomnoži rezultat od 2,0408% do 18. To je 36,73%, a realna godišnja kamatna stopa naplaćuje.

Prema gore navedenim uvjetima, 36,73 posto je trošak neuplaćivanja popusta. Možete dobiti kreditnu uniju ili bankovni kredit po nižoj stopi od toga.

Upotreba marketinških kredita

Treba li vaša tvrtka koristiti trgovinski kredit da bi kupio svoj inventar i potrošni materijal ili drugi izvor financiranja? Ako vaša tvrtka ima slobodni novčani tijek kako bi popust koji se nudi u uvjetima kredita, onda da. Međutim, trebali biste izračunati trošak trgovinskog kredita ili trošak ne uzimajući popust, kao u prethodnom odjeljku.

Ako nemate novčani tijek za popust, obično ste bolji od jeftinijih oblika financiranja. Uvijek je bolje imati dovoljan novčani tijek da biste uzeli popust.