Saznajte više o hipotekom osiguranja od poreza na dohodak

Premija osiguranja hipoteka može značajno povećati mjesečni proračun. Prosječno su iznosili između 100 i 200 dolara mjesečno od kraja 2016. godine. Ali ponekad su porezni prihodi - barem krajem te porezne godine.

Zaštita Amerikanaca od Zakona o povećanju poreza

Zakon o poreznom olakšanju i zdravstvenom osiguranju prvi je put predstavio odbitak hipoteke u 2006. godini. Kongres ga je produžio 2015. godine kada je prošao Zakon o zaštiti Amerikanaca od poreznih šetnje (PATH) Act. No, prema odredbama Zakona o putovanjima, odbitak je istekao 31. prosinca 2016. godine. Produženje je bilo dobro samo za jednu godinu.

Odbitak ne smije biti zauvijek, jer ga Kongres može obnoviti. Ovo je jedan od onih odbitaka koje vlada pregledava jednom godišnje, a može se riješiti i na temelju zakona o poreznoj reformi predsjednika Trump, koji je rekao da ima za cilj pomoći obiteljima srednjeg dohotka.

Porezni obveznici koji mogu potraživati ​​taj odbitak su obitelji srednjeg dohotka, jer se ona odgađa i postaje nedostupna na višim razinama dohotka. Odbitak za hipotekarnu kamatu i poreze na promet nekretnina ostaje siguran 2017. godine. Samo je odbitak hipoteke osiguranja u zabludi.

Osiguranje hipoteka

Zajmodavci obično traže privatno osiguranje hipoteka kako bi osigurali dugove u slučaju propusta. Naplaćuje se da kupci ne mogu uplatiti najmanje 20 posto. Policu osiguranja može izdati privatno osiguravajuće društvo ili Savezna uprava za stambena pitanja, Ministarstvo poljoprivrede za ruralno stambeno zbrinjavanje ili Odjel za branitelje.

Krediti koji se kvalificiraju

Odbitak premije osiguranja hipoteke odnosi se samo na zajmove otpremljene na dan ili nakon 1. siječnja 2007. Polica osiguranja mora biti za dug domova kod prvog ili drugog doma. Boravak stjecanja doma je onaj čiji se prihod koristi za kupnju, izgradnju ili značajno poboljšanje prebivališta.

Vi obično ne možete iznajmiti drugi dom - morate ga koristiti osobno, kao što je kuća za odmor. Ipak, još uvijek možete ostvariti odbitak, ako tretirate drugi dom kao poslovni imovinski proizvod. Krediti za home kapital ne ispunjavaju uvjete za odbitak, niti refinanciranje gotovine. Međutim, pokrivaju se krediti za refinanciranje do iznosa izvorne hipoteke.

Ograničenja prihoda

Nemate pravo podnijeti takav odbitak ako je vaš prilagođeni bruto prihod veći od 109.000 USD ili 54.500 USD ako ste u braku i podnesite zasebnu poreznu prijavu. Odbitak počinje "ukidanjem" na nižim prihodima: 100.000 dolara za jednog, voditelja kućanstva i oženjenog podnošenja zajedničkih poreznih obveznika, i 50.000 dolara za bračne obveznike koji podnose zasebne povrate. Ovo odstupanje zahtijeva da morate oduzeti 10 posto od iznosa premije koje ste platili za svaku 1000 dolara, da vaš prihod prelazi 100.000 USD ili 50.000 USD, ovisno o tome koji je broj primjenjiv.

Vaš AGI možete pronaći na liniji 37 obrasca poreza na obrascu 1040.

Zahtjev za odbitak

Premije osiguranja hipoteke plaćene tijekom godine iskazane su na Obrascu 1098. Trebali biste primiti ovaj obrazac od svog zajmodavca nakon zatvaranja porezne godine. Iznos koji ste platili u premijama možete pronaći u okviru 4. Trenutačno nema ograničenja na iznos odbitka koji možete potraživati ​​ako se vi i vaš kredit kvalificiraju.

Možete odbiti cijeli iznos. Prepaid premije osiguranja mogu se dodijeliti tijekom trajanja zajma ili 84 mjeseca, ovisno o tome koji je rok kraći, pod odlukom IRS-a najavljeno u Obavijesti 2008-15.

Premija osiguranja hipoteka su detaljan porezni odbitak. Prijavljeni su na liniji 13 Priloga A, "Plaćeni interes". Ne možete potraživati ​​odbitak premija premije osiguranja hipoteke ako ste zatražili standardni odbitak - morate staviti na popis koristeći Raspored A.

Otkazivanje osiguranja

Budući da ne zna kada ili ako Kongres udahne dodatni život u ovaj odbitak, može platiti da provjerite vašu sadašnju hipotekarnu bilancu prema fer tržišnoj vrijednosti svoje kuće. Više ne morate platiti privatno osiguranje hipoteka kada vaš udio u imovini premašuje 20 posto, ali malo je vjerojatno da će vas vaš zajmodavac ili osiguravatelj to istaknuti.

Nitko neće dobrovoljno otkazati vašu politiku za vas kad pritisnete ovaj čarobni broj - ali možete. Budite spremni da procijenite svoj dom ili vrijednost koja je drugačije dodijeljena od strane stručnjaka, tako da možete dokazati da osiguranje više nije potrebno. Čak i ako se ispostavi da Kongres ne obnovi kredit, možda ćete moći uštedjeti nešto novca, bez obzira na poduzimanje koraka za otkazivanje pravila.

NAPOMENA: Porezni zakoni se periodički mijenjaju, a savjetujte se s poreznim stručnjacima za najnovije savjete. Informacije sadržane u ovom članku ne služe kao porezni savjeti i nisu zamjena za porezne savjete.