Što je tradicionalna IRA i tko bi trebao imati jedan?

Tradicionalni IRA (osobni račun za umirovljenje) je račun koji nudi porezno povlašteni način za spremanje umirovljenja. Možete otvoriti tradicionalni IRA putem brokerskog društva, investicijskog fonda ili čak u vašoj lokalnoj banci, a novac koji pridonose može se uložiti u dionice, obveznice, investicijski fondovi i druge investicije. No, je li tradicionalno IRA pravo za svoju strategiju mirovinskog uštede? Evo kako odlučiti.

Prednost pred poreznim pitanjima

Primarna korist tradicionalne IRA je da u većini slučajeva, doprinosi su napravljeni na osnovi prije oporezivanja. To znači da kada uplatite novac u IRA, taj iznos možete odbiti od oporezivog dohotka. To rezultira plaćanjem manje poreza na dohodak za godinu dana. Za 2018. maksimalni doprinos tradicionalnom IRA-i iznosi 5.500 dolara i 6.500 dolara ako ste stariji od 50 godina.

Uz primanje vrijednog odbitka od poreza, novac na računu raste porezno odgođeno. Svi kamatni ili kapitalni dobici od ulaganja ne oporezuju se kada se dobici ostvaruju. Umjesto toga, odgajaju se dok se novac ne povuče iz IRA u mirovini. U ovoj fazi, oporezuje se prema vašoj običnoj stopi poreza na dohodak. Ako očekujete da ćete biti u donjem poreznom kvadratu kada se povučete, to znači da ćete manje platiti porez na Vaša kvalificirana IRA povlačenja.

Tko može doprinijeti tradicionalnom IRA-u?

Svatko tko ima zarađeni prihod ispunjava uvjete za otvaranje tradicionalne IRA-e, ali postoje ograničenja o tome tko može odbiti doprinose. Postoje ograničenja prihoda koja se koriste za utvrđivanje koliko je doprinosa moguće odbiti, ako uopće postoji.

Ako ste trenutačno uključeni u mirovinski plan na poslu 2018., možete odbiti svoj puni tradicionalni IRA doprinos ako:

• Vi ste pojedinačni, a vaš modificirani prilagođeni bruto prihod iznosi 63.000 USD ili manje
• U braku ste i podnijeli zajednički povrat MAGI-u od 101.000 dolara ili manje
• Vi ste oženjeni podnošenja zasebno, s MAGI-om manje od 10.000 dolara

Kada dostignete ove granice, odbitak počinje rasti, smanjujući iznos doprinosa koji možete odbiti. Ako niste pokriveni mirovinskim planom na poslu i podnesete jednu datoteku, možete odbiti svoj puni doprinos, bez obzira na vaš prihod. Ako niste pokriveni planom na poslu, ali vaš supružnik, potpuni odbitak dostupan je samo ako je vaš kombinirani MAGI 189.000 dolara ili manje.

Uzimanje obaveznih minimalnih distribucija iz tradicionalnog IRA-e

Jedan od potencijalnih nedostataka tradicionalne IRA je prisilna distribucija koja mora započeti u dobi od 70 ½. U ovom dobu morate početi uzimati minimalne distribucije, na temelju vašeg očekivanog životnog vijeka. Čak i ako ne trebate novac, ako ne uzmete barem potrebnu minimalnu distribuciju (RMD) svake godine, suočit ćete se s 50 posto kazne od iznosa RMD.

Na preokrenuti način, povlačenja koja su napravljena prije pretvaranja dobi od 59 ½ podložna su 10-postotnom ranijem povlačenju. Postoje neke iznimke za izbjegavanje kazne. Na primjer, nećete platiti kaznu kada povučete 10.000 dolara tradicionalnih IRA sredstava za kupnju prvog doma. Ipak, ipak biste dugujete redovitom porezu na dohodak od povlačenja.

Je li tradicionalno IRA pravo za vas?

Ako vaš poslodavac ne nudi mirovinski plan, ili ste u potrazi za načinom uštede još više za odlazak u mirovinu nakon što iskoristite svoje 401 (k), onda bi tradicionalni IRA mogao biti odličan izbor za spremanje novca prije oporezivanja odlazak u mirovinu. Imajte na umu da, ovisno o tome jeste li u braku ili ne, i ako je vaš suprug pokriven plana mirovinskog osiguranja na poslu, možda ćete morati biti ograničeni dohotka.

Roth IRA je također nešto za razmatranje. S Rothom ne dobivate odbitak za doprinose, ali možete kvalificirati povlačenja u mirovini 100 posto bez poreza. To bi mogao biti veliki plus ako predviđate da ste u višoj poreznoj formi kada se povučete. I ne morate podnijeti potrebne minimalne distribucije od Roth IRA u dobi od 70 1/2. To dopušta vašem novcu da nastavi rasti sve dok ga zapravo ne trebate koristiti.

Vaganje prednosti i tradicionalnih i Roth IRAs može vam pomoći da odlučite što čini najviše smisla kao dio svoje mirovinske štednje plan.