Kako koristiti 72 (t) Plaćanja za prijevremene isplate IRA-e

Pravilo podjednako jednakog periodičnog plaćanja omogućuje vam da preuzimate novac iz IRA-e prije 59. i izbjeći 10 posto ranijih poreza na povlačenje. Ovaj se pristup naziva i 72 (t) plaćanja jer je pravilo pod 72 odjeljka IRS koda (t).

Ako odlučite koristiti 72 (t) plaćanja, koja se nazivaju i SEPP plaćanja, morate povući novac prema a specifičan raspored , IRS vam daje tri različite metode za izračunavanje vašeg posebnog rasporeda povlačenja. Sljedeće obuhvaća svaku od ovih tri metoda i pojedinosti koje morate znati prije nego što upotrijebite bilo koju od njih.

Prije nego započnete 72 (t) SEPP plaćanja iz IRA-e

Kada započnete s plaćanjem 72 (t) SEPP plaćanja, morate se pridržavati rasporeda plaćanja za 5 godina ili dok ne dosegete dob od 59 godina, ovisno o tome što se dogodi kasnije, osim ako niste onemogućeni ili umre.

Ako odstupate od vašeg rasporeda prije nego što je odgovarajuća količina vremena prošla, IRS će nametnuti kazneni porez svi iznose povučene do te točke. Iz tog razloga, prije nego što započnete 72 (t) plan povlačenja:

• provjerite jesu li kvalificirani za bilo koju drugu iznimku od ranijih kaznenih povlačenja IRA-e, kao što su izuzeci od medicinskih troškova, prvi put kupnje doma, itd.
• razmotrite ako imate financijske probleme ili imate problema s vjerovnicima. Dok možete povući novac iz IRA-e u pokušaju da riješite financijska pitanja, još uvijek možete završiti u stečaju, ali sada također riskirate da ne budete imali nikakvih sredstava za vaše kasnije godine.

Kako izračunati i odabrati najbolju opciju za 72 (t) povlačenja

Ako se ni jedna od gore navedenih opcija ne odnosi na vas, provjerite svoje mogućnosti da dogovorite niz bitno jednakih periodičnih plaćanja.

Ne morate proći kroz ove izračune, jer možete koristiti jedan od online 72 (t) kalkulatora navedenih u nastavku, ali važno je razumjeti kako računi funkcioniraju.

1. Potrebna minimalna raspodjela (RMD): Počnite gledanjem svoje dobne dobi na odgovarajućoj IRS tablici, koja će vam tada reći koji će odjeljak koristiti za vašu dob. Zatim podijelite svoj saldo računa na kraju prošle godine, što će rezultirati distribucijom za godinu dana. Ova metoda zahtijeva da ponovo izračunate potrebni iznos povlačenja svake godine na temelju vašeg novog stanja na kraju prethodne godine i postizanja dobi. To je jedina od tri metode u kojima će se iznos povlačenja razlikovati od godine do godine.
2. Amortizacija: Ova metoda povlačenja stvara godišnji raspored povlačenja, izračunat kao i raspored plaćanja na hipoteku. Preuzete najnovije bilancu računa, kao što je saldo na posljednjoj tromjesečnoj ili mjesečnoj izjavi računa i pretpostavite razumnu kamatnu stopu. IRS kaže da ne možete koristiti stopu veću od 120 posto srednjoročne primjenjive Federalne stope (AFR). Zatim izradite godišnji raspored isplata na temelju odgovarajućeg stanja očekivanog vijeka trajanja života, bilo jednokratnog života, zajedničkog života s korisnicom koja nije supružnik ili ujednačenom životnom tablicom ako je vaš suprug više od 10 godina mlađi od vas.
3. Annuitization: Ova opcija koristi metodu baš kao što mirovinska ili osiguravajuća društva koriste za određivanje iznosa isplata mirovina. Preuzimate najnoviju bilancu računa i podijelite ga faktorom anuiteta koji je objavljen u tablici smrtnosti u Dodatku B Rev. Rul. 2002-62.

I gore navedene opcije amortizacije i anuizizacije rezultiraju fiksnim godišnjim iznosom isplata i morate se držati tog rasporeda do dulje od pet godina ili dok ne postignete dob od 59 ½, osim ako ne izvršite jednokratnu izmjenu na metodu isplate na RMD.

Online 72 (t) Kalkulator

Ne brinite se o tome da sami izračunavate te mogućnosti. Koristite jedan od dva online kalkulatora u nastavku kako biste izračunali sva tri rasporeda za vas.

• 72 (t) Kalkulator pomoću CalcXML: Ovaj kalkulator omogućuje dodjeljivanje stope rasta uz razumnu kamatnu stopu koja se koristi u opcijama izračuna. Upotrebljava stopu rasta kako bi vam pokazao što će saldo vašeg računa porasti nakon odgovarajućih povlačenja ako postigne tu stopu povrata. Ovaj kalkulator također pruža graf i raspored za svaku opciju i nudi mogućnost izrade vlastitog PDF izvješća.
• 72 (t) Kalkulator bankarom: Ovaj kalkulator ima klizne šipke koji vam omogućuju jednostavno prilagođavanje ulaza, ali njegova najbolja značajka je tekst ispod grafikona koji pruža dosta dodatnih detaljnih informacija.

Morate koristiti jedan od gore opisanih metoda za izračunavanje periodičnog iznosa plaćanja 72 (t) plaćanja, a IRS ne nudi opciju za odabir vlastitih iznosa isplate.

Ako odlučite da trebate drugačiji iznos plaćanja nakon korištenja kalkulatora, to možete učiniti podešavanjem iznosa novca na IRA računu.

Morate povećati ili smanjiti bilancu IRA, npr. Preokrenuti drugu IRA, prije nego što utvrdite svoje SEPP isplate. Nakon što pokrenete svoj raspored plaćanja za SEPP, više ne možete dodavati ili ukloniti sredstva iz vašeg IRA-a, naravno, osim zakazanih plaćanja.