Smanjenje oporezivog dohotka redistribucijom ulaganja

Smanjite oporezivi dohodak slijedeći ova dva pravila prilikom sastavljanja investicijskog portfelja:

1. Vlastite investicije za ulaganja u nekretnine unutar poreznih i poreznih odgođenih mirovinskih računa.
2. Vlastita kapitalna dobit i kvalificirane dividende koje proizvode investicije izvan mirovinskih računa.

Ovaj proces odabira vrsta računa za vlastitu investiciju naziva se lokacijom imovine.

Zašto premještanje lokacije ulaganja smanjuje oporezivu dobit?

Postoji nekoliko razloga zbog kojih strategije lokacije imovine funkcioniraju kako bi se smanjio oporezivi dohodak.

• Prihodi od kamata i kratkoročni kapitalni dobici oporezuju se po višoj stopi od dugoročnih kapitalnih dobitaka i kvalificiranog dohotka od dividendi.
• Prihodi od kamata i kratkoročni kapitalni dobici unutar mirovinskih računa ne bilježe se kao oporezivi dohodak svake godine. Jedini put kada prijavite oporezivi dohodak s računa za umirovljenje je kada uzmete povlačenje. (Premještanje i prijenosi kada se ispravno napravi ne računaju se kao povlačenja.)
• Kada je u vlasništvu izvan mirovinskih računa, ulaganja koja imaju gubitak mogu se prodati kako bi generirali kapitalni gubitak koji će nadoknaditi ostale kapitalne dobitke. Ne možete generirati gubitke od ulaganja kada su u vlasništvu mirovinskih računa.

• Kada posjedujete ulaganja koja generiraju kvalificirane dividende i dugoročne kapitalne dobitke unutar porezno odgođenih mirovinskih računa, nikada nećete dobiti prednost nižih poreznih stopa na ovu vrstu prihoda od ulaganja jer se oporezuju svi povlačenja iz porezno odgođenih mirovinskih računa po vašoj običnoj stopi poreza na dohodak.

Ispod je pojednostavljeni primjer koji pokazuje nekoga tko ima dodjelu 50% dionica / dioničkih investicijskih fondova i 50% obveznica / CD-a. U ovom slučaju, oni posjeduju sve dionice / dioničke investicijske fondove u njihovu IRA-i, i sve svoje obveznice / CD-ove u računima za mirovinu.

Pojednostavljeni primjer kako lokacija sredstava smanjuje vašu poreznu prijavu

Strategija lokacije 1 - ne porezni učinkovit portfelj:

• IRA račun: 100.000 dolara u dionicama / dioničkim investicijskim fondovima.
• Neobavještajni račun: 100.000 dolara u obveznicama / CD-ima koji prosječno iznose 5% (Ahhh, ne želite li dani kada su CD-ovi platili 5%?)- Ova 100.000 dolara proizvodi 5.000 dolara oporezive dobiti koja se svodi svake godine na poreznu prijavu. Morate platiti porez na 5.000 dolara.

Strategija mjesta 2 - Porezni učinkovit portfelj:

• IRA račun: 100.000 dolara u obveznicama ili CD-ima koji u prosjeku iznose 5%.Sada, bez oporezive dobiti prijavljuje se svake godine, osim ako ne odaberete povlačenje s IRA računa.
• Neobavještajni račun: 100.000 dolara u dionicama / dioničkim investicijskim fondovima.Kapitalni dobici moraju se prijaviti svake godine, ali sada kada postoje gubici, oni se mogu koristiti za nadoknadu kapitalnih dobitaka. Najviše, možete očekivati ​​oko 3.000 USD ukupnih dugoročnih dobitaka / kvalificiranih dividendi po 100.000 dolara uloženih u indeksni fond s velikim kapima.- dugoročni kapitalni dobici oporezuju se po nižoj stopi od prihoda od kamata, au nekim slučajevima uopće ne oporezuju.-Možete koristiti pasivni indeks fondova koji mogu značajno smanjiti godišnje kapitalne dobiti distribucije.

Pretpostavimo da je netko u poreznom okviru od 25%. U prvom portfelju, oni bi platili 1.250 dolara godišnje u porezima na 5.000 dolara prihoda od kamata.

U drugom portfelju, tri tisuće dolara dugoročnih dobitaka / kvalificiranih dividendi bi se oporezivalo na 15%, tako da biste platili samo $ 450 na dobitke. To je 800 dolara godišnje štednje - i kako računi rastu, povećava se porezna ušteda.

Ali čekajte, zadržite svoje pričuvne materijale

Naravno, zdrav razum kaže da ne biste uložili sav novčani novac u mirovinu u dionice / investicijske fondove. Morate zadržati odgovarajući iznos novca u gotovinskim rezervama u računima koji nisu mirovine kao hitni fond.

Gotovinske pričuve / hitna sredstva obično se ulažu u stvari poput tržišta novca, CD-a i drugih sigurnih ulaganja koja će generirati oporezive prihode.