Evo što treba znati o dohotku u mirovini

Je li oporezivi dohodak od umirovljenja? To ovisi o tome odakle dolazi do vašeg dohotka za odlazak u mirovinu i koliko ćete ga imati.

U nastavku je popis uobičajenih izvora mirovinskih prihoda koji su podijeljeni u oporezive mirovinske prihode, djelomično oporezive mirovinske prihode i dohodak bez poreza.

Koristite ovaj popis samo za opće smjernice. Morate koristiti smjernice IRS-a koje mogu promijeniti ili se obratiti kvalificiranom poreznom pripremniku koji je upoznat s vašim financijama kako bi vam pružio konačni stav o tome koji će stavci rezultirati oporezivim prihodima za odlazak u mirovinu.

Oporezivi izvori mirovinskog dohotka

Očekujte da će sve sljedeće vrste mirovinskih primanja biti oporezive po važećim stopama poreza na dohodak.

• Povlačenja iz mirovinskih planova: Ako je plan financiran s dolaznim dolarima, bilo da vi ili vaš poslodavac, to će rezultirati oporezivim mirovinskim prihodom kada se povuče. Očekujte prilično sve isplate iz IRA-e, 401 (k) s, 403 (b), SEPS, SIMPLES i slične vrste planova koji se oporezuju.
• Prihodi mirovina: Većina mirovina je oporeziva; međutim, neke vrste vojnih mirovina ili invalidskih mirovina mogu biti djelomično ili u cijelosti bez poreza. Na početku svake godine vaš davatelj mirovine će vam poslati 1099 obrazac koji pokazuje koliko je vaše mirovine oporezivo.

• Prihodi od ulaganja u neplaćene račune: Kamate, dividende i kapitalne dobitke koji se javljaju u računovodstvene usluge bit će vam prijavljen na obrascu 1099 svake godine i plaćat ćete porez na većinu ove vrste prihoda od ulaganja kako je zaradio. Iznimka bi bilo sve kapitalne dobitke koje spadaju u poreznu stopu od 0 posto; ne plaćate porez na taj dio kapitalnih dobitaka. Napominjemo, međutim, da su kamate, dividende i kapitalni dobici koji se javljaju unutar porezno odgođeni računi , kao što su IRA ili 401 (k) planovi, jesu ne oporezuju u godini kada se pojave. Umjesto toga, sve takve prihode od ulaganja unutar tih vrsta računa odgađa se dok ne uzmete povlačenje. U trenutku povlačenja, iznos povlačenja je oporeziv.

• Povlačenja iz anuiteta: Kada uzmete povlačenja iz fiksnog ili promjenjivog anuiteta (onaj koji je ne u vlasništvu IRA ili račun za mirovinu) IRS pravila tvrde da se svaki dobitak mora povući prvi, a taj dobit se oporezuje kao obični dohodak. Kada se sva dobitka povuče, povlačili biste svoju osnovu za troškove ili glavnicu. Povlačenja osnove ne računaju se kao oporezivi dohodak od umirovljenja.

Dohotka za umirovljenje s djelomičnim oporezivanjem

Sljedeći izvori mirovinskog dohotka nisu u potpunosti oporezivi.

• Socijalna sigurnost:Bilo gdje od 0 do 85 posto zarade od socijalne sigurnosti može biti oporezivo, ali nikad 100 posto. Ako su vaši drugi izvori prihoda ispod pragova koje postavlja IRS, sve vaše koristi će biti bez poreza, ali ako vaši drugi izvori prihoda nadmašuju prag, formula određuje koji će postotak vaših koristi biti podložno oporezivanju. Dobra je vijest da će 15 posto vaših socijalnih naknada uvijek biti bez poreza.
• Nevaživi IRA povlačenja: Ako imate tradicionalne IRA doprinose s unaprijed određenim poreznim doprinosima, kao i doprinosima IRA-e nakon oporezivanja, tada će dio svakog neupadljivog povlačenja IRA-e smatrati dobitkom, a dio bi bio povrat vašeg osnova. Dobitak se smatra oporezivim mirovinskim prihodom.
• Prihodi od neposredne renta koji je kupljen s novcem nakon oporezivanja: Kada kupujete trenutačni anuitet s novcem nakon oporezivanja, dio svake uplate koju primate je kamata, a dio je povrat glavnice. Dio kamata oporezuje se. Ako je neposredna renta kupljena s novcem unaprijed, kao što je IRA ili mirovinski račun, svi prihodi će biti oporezivi.
• Prihod od unovčavanja u politiku životnog osiguranja u gotovini: Polica životnih osiguranja za gotovinsku vrijednost imaju troškovnu osnovu, obično ukupan iznos svih premije koje ste platili. Kada plaćate u politici ako vaša vrijednost gotovine prelazi vašu osnovu, taj se dio smatra dobitkom i oporezuje se. Čuvajte se: ako imate nepodmireni kredit na politiku, situacija postaje složenijom. Nakon što uzmete zajam od polica životnog osiguranja ukoliko prekinete politiku prije nego što vratite zajam, dio tog iznosa kredita može vam postati oporezivi dohodak.

Porezno prihod od umirovljenja

Posljednje, ali ne i najmanje važno, najbolja vrsta prihoda: porezna vrsta. Sljedeći izvori prihoda uglavnom su bez poreza.

• Roth IRA povlačenja: Roth IRA povlačenja su bez poreza ako ispunjavate zahtjeve za povlačenje Roth IRA. Isto tako, povlačenja Roth IRA nisu uključena u formulu koja određuje koliko je vašeg socijalnog osiguranja oporeziva, niti su uključeni u formulu koja određuje koliko će u Medicare dio B premija platiti.
• Prihodi od kamata po komunalnim obveznicama: Većina prihoda od općinskih obveznica nema saveznih poreza na dohodak, ali možda ćete morati platiti državne poreze na dohodak na ovaj oblik mirovine.
• Krediti od životnih osiguranja.
• Prihod od obrnutog hipoteka:Mjesečna plaćanja ili paušalni iznosi primljeni od preokrenute hipoteke nisu oporezivi. To daje preokrenuti hipoteka skrivenu prednost koju mnogi ljudi zanemaruju.
• Doprinosi nakon oporezivanja: Ako ste spremili novac nakon oporezivanja u 401 (k) ili nekom drugom planu tvrtke, povlačenje tog dijela nije oporeziv.
• Bilo koji povrat osnovne ili troškovne osnove:Na primjer, pretpostavimo da ste kupili varijabilnu anuitet s 10.000 USD naknadnog novca. Gotov novac je u dobi od 60 godina kada vrijedi 12.000 dolara. Dobit od 2.000 dolara oporezuje se kao obični dohodak. 10.000 USD je osnovica vašeg troška ili izvorna glavnica, a to nije oporezivi prihod za vas.
• Dobitak od prodaje svog doma: Većina ljudi dobiva dobit od prodaje svojeg primarnog boravišta - ako je dobit manji od 250.000 dolara za jednu ili manje od 500.000 dolara za oženjene podnositelje zahtjeva, živjeli ste u kući najmanje dvije posljednje pet godina i ispunjavate druge zahtjeve IRS-a.

Kao što možete vidjeti na gore navedenom popisu, porezi u mirovini mogu se znatno razlikovati ovisno o tome gdje dolazi do prihoda. Međutim, uz pravilnu uštedu i planiranje, možete smanjiti ukupni iznos poreza koji plaćate u mirovini.