403 (b) Plan granica doprinosa u 2018. godini

Kada je u pitanju ispitivanje svih opcija dostupnih za umirovljenje, 401 (k) planovi imaju tendenciju da se najviše pozornosti. Ali ako radite u školi, bolnici, knjižnici, istraživačkoj ustanovi, crkvi ili nekoj drugoj organizaciji kvalificiranoj prema IRS odjeljku 501 (c) (3), vjerojatno znate oko 403 (b) planova. A 403 (b), koji se ponekad naziva i porezni skrbni plan ili TSA, je plan mirovine za zaposlenike javnih škola i određenih neprofitnih organizacija.

403 (b) Ograničenja doprinosa za 2018. godinu

Te se vrijednosti mogu mijenjati iz godine u godinu, ali će ostati jednake granicama doprinosa 2017. godine. Za 2018. maksimalni iznos koji možete pridonijeti planu 403 (b) iznosi 18.000 USD (24.000 USD ako je 50 godina ili stariji) ili 100% naknade.

Pored doprinosa za doprinose zaposlenika, 403 (b) novca može se dodati ako poslodavac nudi doprinose za utakmicu. Za planove koji osiguravaju podudaranje poslodavca, ukupni iznos doprinosa iznosi 54.000 USD. Ograničenje doprinosa za zaposlenike ostaje isto kao i gore, no poslodavac može odabrati dodavanje do još 36.000 dolara (ne prekoračiti maksimum od 54.000 dolara 2018.).

Glavne prednosti doprinosa 403 (b)

403 (b) planovi koji su prije svega bili uloženi u anuitete, s odvojenim računom za fiksne ili promjenjive stope povrata ulaganja. Sada većina 403 (b) planova nude opcije ulaganja u investicijske fondove unutar računa skrbništva. Iako 403 (b) planovi još uvijek nude ulaganja u anuitete, uporaba raznolike investicijske linije investicijskih fondova vrlo je slična strukturi tradicionalnih 401 (k) planova.

Najčešći prednost 403 (b) planova leži u činjenici da se doprinosi vrše putem odgođenih plaćanja prije poreza. Ako radite za tvrtku koja nudi 403 (b), sudjelovanjem u planu poslodavca, možete pomoći u jačanju mirovine na sljedeće načine:

• Automatski graditi bogatstvo za mirovinu.
• Smanjite oporezivi dohodak kroz doprinose prije oporezivanja.
• Iskoristite prosječne troškove dolara ulaganjem svakog razdoblja plaćanja.
• Generirajte zaradu koja će rasti od poreza i neće se oporezivati ​​dok ih ne povučete.
• Iskoristite doprinose za dopunjavanje poslodavaca.

2018 Granice za Roth 403 (b) s

Određeni Roth račun (DRA) program omogućuje organizacijama da odrede 403 (b) plan doprinosa kao Roth doprinosa. Roth 403 (b) planovi su vrlo slični Roth 401 (k) s. Ova je opcija relativno nova. Primarna je korist da možete izvršiti doprinose nakon oporezivanja koji omogućuju rast vaših ulaganja bez poreza.

Za 2018. godišnji doprinos za Roth 403 (b) s iznosi 18.000 USD, plus dodatnih doplataka od 6.000 dolara za one dobi starijih od 50 godina.

• Doprinosi se ostvaruju nakon dolara poreza (bez poreza na dohodak od tekuće godine).
• Zarada raste bez poreza sve dok imate najmanje 59 i pol godina, i to je pet godina od vašeg prvom doprinosu Roth 403 (b).
• Za razliku od Roth IRAs, nema ograničenja prihoda.
• Pruža diverzifikaciju poreza
• Prihvatljiva je za prebacivanje na Roth IRA u mirovini radi izbjegavanja potrebnih minimalnih distribucija (RMD)

Ako vaš plan nudi opciju Roth 403 (b). možete pridonositi tradicionalnom, prije porezu 403 (b) i Roth 403 (b) u istoj godini dok god udio doprinosa ne prelazi godišnju granicu.

Razlike između 403 (b) i 401 (k)

Danas 403 (b) planovi su vrlo slični 401 (k) planovima. Ali to nije uvijek bio slučaj. Zakon o ekonomskom usklađivanju rasta i poreznih olakšica iz 2001. uklonio je prethodne razlike između tih različitih vrsta mirovinskih planova.

Međutim, jedan posebni izbor - koji se zove 15-godišnja vladavina - još uvijek je na snazi ​​za 403 (b) planove (ako to dopusti poslodavac). Ova posebna doplatka za životni vijek omogućuje zaposlenicima koji imaju 15 ili više godina rada s istim poslodavcem da pridonose dodatnih 3.000 dolara ako prosječni doprinosi u prethodnim godinama ne prelaze 5.000 dolara. Prema trenutačnim pravilima, ova dopuštena mjera ne smije biti veća od 3.000 USD godišnje, do maksimalnog trajanja od 15.000 USD. Ako su dostupne i 50 i 15-godišnje odredbe za nadoknadu, svi doprinosi koji premašuju godišnju ograničenje od 18.000 dolara prvo će se primjenjivati ​​korištenjem pravilnika od 15 godina, nakon čega slijedi dodatak u dobi od 50 godina.