Porez na skrivenu kocku utječe na umirovljenike

Gubici kockanja ne utječu na vaš porezni prihod gotovo jednako kao i dobitci kockanja. Gubici djelomično nadoknađuju porezne učinke dobitaka za kockanje.

Ako ste redoviti kockar u mirovini, to znači da vam zabava može koštati tisuće više u porezima i povećanu premiju Medicare Part B svake godine , Zovem to skriveni porez na kockanje.

Čak i pobjeda od nekoliko tisuća ljudi može imati neželjene učinke, što će vam više koštati porez od onoga što ste osvojili - čak i ako imate gubitke za kockanje kako biste ih nadoknadili.

Pogledajmo kako dobici i gubici kockanja utječu na ostatak porezne prijave prolazeći kroz ove četiri koraka:

1. Obavezno izvješćivanje
2. Liječenje gubitka kockanja u odnosu na dobitke
3. Kako dobitci kockanja utječu na vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak
4. Kako povećani modificirani prilagođeni bruto prihod uzrokuje plaćanje više poreza

1. Obavezno izvješćivanje o dobitku kockanja

Casina je dužan prijaviti dobitke za kockanje ako prelaze određenu granicu (na primjer, 1.200 dolara za automate). Dobitci za kockanje dobivaju se na prvoj stranici porezne prijave na liniji 21.

Koju količinu dobitka kockanja morate prijaviti? IRS kaže da svi dobici za kockanje moraju biti prijavljeni na vašu poreznu prijavu, a ako iznosi prelaze granice ispod, prijavljuju se na obrascu W-2G:

• $ 1.200 ili više na automat ili bingo (iznos ne umanjena za iznos svoje oklade)
• $ 1.500 ili više u keno dobicima (iznos se može smanjiti za iznos svoje oklade)
• $ 5.000 ili više u turnirima (iznos se može smanjiti za iznos svoje oklade)
• $ 600 ili više na klađenje ako je barem 300 puta veći od vaše oklade (iznos se može smanjiti za iznos svoje oklade)

2. Liječenje gubitaka za kockanje vs. dobitaka

Nakon što prijavite dobitke o kockanju, možete također prijaviti gubitke na kocki. Gubici kockanja dobivaju se kao detaljan odbitak u odjeljku 28 u "Ostale razne odbitke". Dopušteno vam je samo potraživanje gubitaka do visine dobitaka.

To znači da ako casino prijavi 50.000 dolara dobitaka, ali tijekom cijele godine kockali ste ukupno 60.000 dolara, osvojivši 50.000 dolara, ali izgubivši 10.000 dolara, ne možete tvrditi gubitak od 10.000 dolara na povrat poreza.

Kako biste zatražili gubitke, morate voditi zapise za kockanje i priznanice.

Da, dobijete odbitne gubitke tako da ne plaćate poreze na dobit, ali to je samo dio priče. Ostatak priče ima veze s time kako dobici za kockanje utječu na vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI).

3. Koliko dobitci za kockanje utječu na MAGI

Budući da se dobitci za kockanje prijavljuju putem prve stranice porezne prijave (pri čemu se ukupni dobici prijavljuju prije nego što su nadoknađeni gubitkom), to utječe na povećanje vašeg MAGI. Vaš MAGI se izračunava prije nego što dobijete korist od smanjenja bilo kojeg odbitnih odbitaka kao što su gubitci kockanja. Stoga dobitci za kockanje povećavaju vaš MAGI - čak i ako zapravo niste dobili ništa kada uspoređujete dobitke s gubitkom.

Ostali porezni izračuni uspoređuju se s vašim MAGI-om kako biste utvrdili plaćate li više poreza u drugim područjima ili izgubite neke odbitaka. Povećani MAGI može značiti da ćete platiti više u drugim područjima i / ili izgubiti neke odbitaka.

4. Kako MAGI utječe na ostale porezne stavke

Evo nekoliko stavki koje MAGI utječe:

• Vaša je mogućnost podnijeti doprinos Roth IRA-e (ili IRA doprinos koji možete odbiti ako ste i sudionik u planu mirovinskog osiguranja sponzoriranog tvrtkom). Previše MAGI-a i niste u mogućnosti izvršiti Roth IRA doprinos.
• Iznos vaših socijalnih naknada podložan oporezivanju. Veći MAGI znači da je više vaše socijalne sigurnosti moguće uključiti u oporezivi dohodak.
• Količina Medicare Dio B premije koje plaćate. Previše MAGI i platit ćete veću Medicare Part B premiju.
• Faza izuzeća i detaljnih odbitaka. Viši MAGI znači da možete izgubiti neke od izuzetaka i odbitaka.
• Primjenjivost od 3,8% Medicare prireza na prihod od ulaganja. Ako je vaš MAGI dovoljno visok, plaćate dodatni porez na prihod od ulaganja.
• Vaša prava na porezni kredit / subvencija u svrhu kupnje zdravstvenog osiguranja. Ako vaš MAGI ostaje dovoljno nizak, možete se kvalificirati za porezni kredit. Dobitci za kockanje mogli bi vas učiniti nepodobnim za to.

Pogledajmo primjer kako dobici za kockanje utječu na neke od gore navedenih stavki za jednog umirovljenika u ranoj 70-ima.

Primjer poreza na kockanje u mirovini

David (ime promijenjeno za privatnost) nalazi se u ranim 70-im godinama i izgubila je ženu prije mnogo godina. Još uvijek radi u skraćenom radnom vremenu u svom poslu kojeg sada prvenstveno vodi njegov sin, a izgledom njegove porezne prijave pretpostavljam da provodi ostatak vremena u lokalnom kasinu.

Zašto bih to pogodio?

Prošle godine prijavio je više od 550.000 dolara za kockanje na povrat poreza. Sretan momak, zar ne? Ne baš. Izvjestio je isti iznos gubitaka.

Davidov MAGI bi bio manje od 80.000 dolara bez kockanja. Umjesto toga, bilo je više od 630.000 dolara. Umjesto da isplaćuje premije Medicare Part B na 105 dolara mjesečno, on će platiti 335 dolara mjesečno; povećanje od 2.760 dolara godišnje. Godine 2013. ovaj MAGI razina izazvao je gubitak oko 11.400 dolara njegovih detaljnih odbitaka, koštajući mu još 2.850 dolara u porezima (po stopi od 25%).

Čak i ako je njegova igračka navika pranje, Davidu će trošak dodati tisuće dodatnih svake godine u porezima.Taj skriveni porez na kockanje može utjecati i na niže prihode i veće dohodovne umirovljenike, ali na različite načine.

• Za umirovljenike s nižim primanjima, skriveni porez na kockanje može se dogoditi jer povećanje MAGI povećava iznos vaših socijalnih naknada koje su podložne oporezivanju i smanjuje vašu prihvatljivost za porezni kredit na zdravstveno osiguranje.
• Za veće dohodovne umirovljenike, skriveni porez na kockanje može doći u obliku gubitka odbitaka zbog ograničenja ukidanja, povećane premije Medicare Part B i / ili primjenjivosti Medicare prireza od 3,8% na prihod od ulaganja.

Imajte na umu da dobro osmišljena strategija povlačenja u mirovini može pomoći da ne plaćate više poreza nego što morate - ali jedno odlazak u kasino može odbaciti plan.