Resursi i savjeti za planiranje i planiranje zemljišta

Kada razmišljate o volji i planiranju nekretnina, možete zamisliti klasičnu kinematografsku sliku: odvjetnik koji okuplja razne (i zlurave) nasljednike u svoj ured kako bi čuo čitanje volje, dramatično učenje kome su imućni pokojnici darovali sreću ( i koji će odbačeni biti suprotstavljeni volji). Taj je dio drame vjerojatno utjecalo na mnoge ljude da vjeruju da su planiranje volje i nekretnina bile samo za bogate koji su željeli nered s rodbinom.

Doista, za mnoge ljude, planiranje nekretnina zamišlja slike nevjerojatnih odvjetnika i bankara koji raspravljaju o povjerenjima milijuna dolara, izbjegavajući poreznog čovjeka, i koje uvjete treba staviti na nasljedstvo ne-rado-dobrobiti rođaka.

Ali to uopće nije slučaj. Većina ljudi, čak i onih s skromnim sredstvima, mogu sačuvati svoje najmilije ozbiljne glavobolje s malo planiranja nekretnina. Provedimo malo vremena razgovarajući o raznim elementima volje, povjerenja i posjeda.

Nekretnina

Čujte pojam "nekretnine", a vi svibanj zamisliti palače s šest automobila garaže, ogroman bazen, tenis tereni i vrtove. Ali u stvarnosti imanje je jednostavno vaše vlasništvo i imovinska prava. Kada umrete, vaša imovina i vaša imovinska prava također ne umiru. Oni i dalje postoje i moraju ići negdje. Kako se ta imovina upravlja i distribuira ovisi o tome da li umreš testate - to jest, s valjanom voljom - ili oporuke, bez volje.

Tko ima volju?

Prema pravnom izdavaču LexisNexis, u Sjedinjenim Američkim Državama oko 55 posto odraslih nema volju ili planira prijenos imovine kad umru.

Među afričkim Amerikancima taj broj skoči na 68 posto, a među Hispanicima, 74 posto nema volju. U drugim istraživanjima brojevi su čak i veći.

Nije također neobično iznenađujuće da mlađi ljudi imaju manje izglede imati volju od starijih ljudi. Prema studiji koju su proveli US Legal Wills, oko 65 posto onih 65 i više godina imalo je volju, dok je manje od 15 posto onih 18-24 prijavilo volju.

Je li također vjerojatnije da će oni s višim dohocima imati svoj plan nekretnina? Nije nužno. Studija US Legal Wills pokazuje da osobe s višim dohocima od $ 100,000 do $ 149,000 imaju samo volju oko 9,6 posto vremena.

Ta se brojka povećava na 15 posto za one s prihodom koji premašuje 150.000 dolara. Ove brojke su dwarfed od svojih rođaka niže prihoda koji čine $ 25,000 do $ 74,000, koji uspiju imati up-to-date volje oko 28 posto vremena. Isto istraživanje, međutim, također pokazuje da osobe s višim dohocima imaju veću vjerojatnost da imaju volju, ali one koje su zastarjele.

Will vs. No Will

Ne imati volju ne znači da će vaše najmilije izbjeći sudski postupak. Probat se odnosi na postupak koji sud koristi za utvrđivanje valjanosti volje. Kad netko umre bez volje, isti sud je rekao da upravlja imanjem. Priroda imovine ili narav ljudi koji će naslijediti često prisiljavaju sudsku upravu.

Imena bez naslova

Neka sredstva mogu prijeći na nasljednika samo zato što nema potrebe službeno proslijediti vlasništvo nad imovinom. Osobna svojstva poput namještaja i nakita obično nemaju dokumentaciju za uspostavljanje vlasništva. Ako se vaš posjed sastoji isključivo od imovine bez naziva, možda nećete morati ići na sud, osim ako se nasljednici ne mogu dogovoriti o načinu raspodjele imovine među sobom.

Imovina koja prolazi izvan vještaka

Bez ikakve volje, neka imovina će proći nasljednicima izvan probate i bez potrebe za voljom. Ako je vaša zajednica u vlasništvu zajednice, preuzimate isključivo vlasništvo nad barem na vašem udjelu u imovini zajednice. Neka sredstva se automatski prenose jer su ugovorni u prirodi i zahtijevaju od vas da odredite korisnika koji će preuzeti vlasništvo kada prođete. To će uključivati ​​prihode od životnog osiguranja, anuitete s smrtnim naknadama i mnoge račune za mirovinu. Bankovni računi često imaju odredbe "plaćanja po smrti" koje omogućuju imenovanje nasljednika. U svakom slučaju, budući da ste već odredili mjesto na kojem želite ostvariti dobit, nema potrebe za intervencijom sudačkog suda.

Uprava intestata

Ostala imovina, poput vozila i nekretnina, zahtijevaju da dokumenti prenesu naslov. Ako je vlasnik preminuo, obično je jedini način da se proslijedi naslov putem sudskog postupka i sudskog naloga.

Kada umrete intestate (bez volje), vaše imanje često će morati proći kroz proces administracije.

Budući da nema želje koja pokazuje vaše želje, preuzeti će državni zakon o nasljeđivanju i nasljeđivanju. Svaka država ima shemu koja će diktirati korake, ali ovdje je tipičan proces:

• Netko pokreće slučaj u sudskom vijeću.
• Sud utvrđuje da nema volje i imenuje administratora (često člana obitelji ili nasljednika).
• Administrator prikuplja imovinu, identificira nasljednike i obavještava vjerovnike.
• Administrator likvidira imovinu, plaća dugove i poreze i troškove uprave (kao što su odvjetničke i računovođe).
• Administrator raspoređuje preostali prihod prema rasporedu utvrđenim u državnim statutima.

Poteškoće koje se susreću u intestatnoj upravi

Upravljanje imovinom često je dugotrajan, neučinkovit i skup postupak, jer administrator obično traži odobrenje od suda za svaku radnju. Administrator će provesti mnogo vremena tražeći sudske naloge i prisustvovati raspravama. Zagovornu administraciju često će trajati dvije ili više godina.

Zagovornica može imati malo ili nimalo veze sa željama pokojnika. Čak i ako kažete svojoj kćeri da želite da ona ima majčinu bisernu naušnicu i želite vidjeti da vaš najbolji prijatelj dobiva vaš automobil, administrator nema obvezu pridržavati se tih želja. Zapravo, administrator će vjerojatno biti prisiljen državnim zakonom da proda te nasljedne predmete i distribuira sredstva drugim nasljednicima kako je određeno statutom.

Mnogo vremena, truda i novca potrošeno na intestate uprave može se izbjeći ako umrete s najnovijim voljom.

Testirati - kada umreš s voljom

Volja, međutim, jako masira kotače, osigurava da se vaše želje provode ako je to moguće, i općenito čini život ugodnijim za one koji su optuženi za vašu imovinu nakon što napustite ovaj svijet.

Opcija ne mijenja uvjete prijenosa za gore navedene vrste nekretnina koje će proći izvan uprave ili probate, kao što je osiguranje. Vjerojatno ćete se pobrinuti da korisnici i suodgovornici budu ažurirani.

Umjesto administratora kojeg imenuje sud, odredit ćete izvršitelja. Izvršitelj služi funkciji sličnom administratoru, osim što izvršitelj ima puno više autonomije i nije dužan dobiti sudu za svaku akciju. To će smanjiti troškove probate, omogućiti učinkovitiji i općenito brži prijenos sredstava.

I, naravno, možete usmjeriti da se vaša imovina distribuira na bilo koji način koji odaberete.

Uloga povjerenja u planiranje nekretnina

Povjerenje je entitet ili ugovor koji vam kao darovatelj ili donatelj prenosi imovinu nekome, poznatom kao povjerenik , za dobrobit treće strane, nazvane korisnik , Povjerenja se često koriste u planiranju nekretnina kako bi iskoristili povoljan porezni tretman, postavili uvjete za korištenje ili raspodjelu imovine ili omogućili nasljednicima da posjeduju imovinu bez probate. Povjerenik drži imovinu u fiducijarni kapacitet, što znači da stečajni upravitelj ima veliku odgovornost da vidi da je imovina sačuvana za korisnika.

Trustovi služe tri glavne svrhe:

1. Omogućuju vam da prilagodite svoje želje za upotrebom vaše imovine
2. Oni mogu pružiti značajne porezne uštede
3. Oni vam mogu dopustiti da izbjegavate probiranje određene imovine

Postoji mnogo različitih vrsta povjerenja, a državni zakon određuje što će vam biti na raspolaganju. Povjerenja također podliježu nekim saveznim zakonima, osobito u načinu na koji se oni tretiraju za porez na imovinu. Ako imovina prelazi određenu minimalnu vrijednost, procjenjuju se federalni porezi na nekretninama.

• Potrošnja povjerenja može se koristiti za osiguranje dohotka za djecu dok nisu dovoljno stari da upravljaju svojim nasljeđem.
• Povjerenje posebnim potrebama osigurat će da će nasljednik s posebnim potrebama imati dovoljno sredstava za pružanje tih potreba
• Generacija koja prekida povjerenje prenijet će imovinu unucima
• Povjerenje za životno osiguranje sadrži životno osiguranje u životu darovatelja i često se koristi za izbjegavanje poreza na nekretnine.
• Povjerenje QTIP-a daje prihod braći, a ostatak imovine prenosi na druge nasljednike
• Čak možete postaviti i povjerenje za ljubimce kako biste osigurali svoje voljene ne-ljudske pratitelje.

Živi povjerenja

Živo povjerenje je način za vas da sačuvate i zadržite kontrolu nad vašom imovinom čak i ako postanete onesposobljeni. To također može ublažiti potrebu za skrbništvo ili konzervatorij ako ne možete sami donositi odluke. Možete se pridružiti stečajnom upravitelju kako biste zadržali kontrolu nad imovinom tijekom svog životnog vijeka i odredili stečajnog upravitelja koji će preuzeti nesposobnost ili smrt. Na taj način, živo povjerenje također vam može pomoći da izbjegavate probate.

Živopisna volja mogu pružiti veliku fleksibilnost tijekom vašeg životnog vijeka, uključujući sposobnost ukidanja ili uklanjanja povjerenja dok se vaše potrebe mijenjaju. Povjerenje možete učiniti nepovratnim, a opozivno povjerenje općenito će postati neopozivo nakon vaše smrti. Neopozivo povjerenje ne može se promijeniti nakon što je imovina prenesena u nju. No, neopoziva povjerenja općenito omogućuju najbolje porezne posljedice poreza na imovinu.

Budi spreman

Želje i povjerenja mogu se upotrijebiti za postizanje mnogih ciljeva i fleksibilni su kao i vaši zahtjevi i potrebe. Osigurajte da se te potrebe i želje provode zahtijeva pažljivo planiranje pri odabiru najboljih povjerenja i odredbi za volju. Čak i ako je vaša imovina skromnija, volja može učiniti život lakšim za one koji ostavite iza sebe.