Kako funkcioniraju 401 (k) porezne olakšice?

Kongres je prvi put utvrdio planove 401 (k) kako bi potaknuo radnike na spremanje umirovljenja. Osim akumuliranja novca za postizanje financijske neovisnosti u mirovini na cesti, tradicionalni 401 (k) planovi nude danas značajne porezne pogodnosti.

Iznos vaših 401 (k) doprinosa izravno smanjuje vaš oporezivi dohodak. Kao rezultat toga to znači da ćete platiti porez na sve manje prihoda. Kada utvrdite iznos koji možete uštedjeti u porezu na dohodak, često ćete otkriti da vam doprinosi plaćaju manje od onoga što biste se očekivali.

Kako doprinosi 401 (k) smanjuju oporezivi dohodak?

Točno koliko ćete platiti u Federalnim porezima na dohodak temelji se na vašem oporezivom dohotku. Postoji nekoliko strategija financijskog planiranja koje možete koristiti za smanjenje oporezive. Neke uobičajene strategije za smanjenje vašeg oporezivog dohotka uključuju poništavanje sredstava za plaćanje troškova povezanih s zdravljem u HSA ili FSA, plaćanje troškova skrbi o djeci kod FSA-e ovisne skrbi, premija prije poreza, uštedu IRA-e koja se može odbiti i doprinosa tradicionalni 401 (k) plan. Ako smanjite oporezivi dohodak, smanjujete iznos poreza koji plaćate.

Imajte na umu da su tipovi 401 (k) doprinosi prije poreza , što znači da je vaš oporezivi dohodak umanjen za iznos koji ste stavili na svoj račun 401 (k). Iznimke uključuju Roth 401 (k) i ostale doprinose nakon oporezivanja 401 (k).

Budući da doprinosi prije oporezivanja smanjuju oporezivi dohodak i plaćate sve manje ukupnog poreza, nećete smanjiti plaćanje kućanstva u punom iznosu vašeg doprinosa.

Scenarij 1:

Evo primjera kako to radi za jednu osobu s troškom od 45.000 dolara koji doprinosi 10 posto njihove bruto plaće:

Bruto plaća se plaća dva puta mjesečno (45.000 USD godišnje):	$1,875
Neto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno bez doprinosa 401 (k):	$1,559.43
Neto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno s troškom od 375 dolara 401 (k):	$1,394.43
Razlika:	$165

Iako ta osoba pridonosi 187,50 dolara po paychecku, jer plaćaju porez na manje prihode, njihova je plaća samo smanjena za 165 dolara. Razlika od 22,50 dolara predstavlja uštedu prije oporezivanja. (Napomena: Stvarna ušteda prije oporezivanja može biti veća ako se podliježe državnim ili lokalnim porezima na dohodak).

Scenarij 2:

Ovdje je sličan primjer jedne osobe s plaćom od 90.000 dolara koja doprinosi 10 posto njihove bruto plaće:

Bruto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno (90.000 dolara godišnje):	$3,750
Neto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno bez doprinosa 401 (k):	$3,044.33
Neto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno s troškom od 375 dolara 401 (k):	$2,753.99
Razlika:	$308.34

Iako ta osoba pridonosi 375,00 dolara po paychecku, jer plaćaju porez na manje prihode, njihova je plaća samo smanjena za 308,34 dolara. Razlika od 66,66 dolara predstavlja uštedu prije oporezivanja. (Napomena: Stvarna ušteda prije oporezivanja može biti veća ako se podliježe državnim ili lokalnim porezima na dohodak).

Scenarij 3:

Evo još jednog primjera za oženjenog pojedinca s zaradom od 80.000 dolara, koji također pridonosi 10 posto na 401 (k) i traži nula kvota na obrascu W-4:

Bruto plaća se plaća dva puta mjesečno (80.000 USD godišnje):	$3,333
Neto plaća ako se isplaćuju dva puta mjesečno bez doprinosa 401 (k):	$2,825.31
Neto plaća ako se isplati dva puta mjesečno S troškom od 333,30 dolara 401 (k):	$2,532.01
Razlika:	$293.30

Iako ta osoba pridonosi 333 dolara po paychecku, jer plaćaju porez na manje prihode, njihov paycheck je samo 293,30 dolara manji.

Razumijevanje granične granice poreza

Porezna ušteda postaje značajnija kada se nalazite u višoj marginalnoj poreznoj raspodjeli poreza na dohodak. Nedavne promjene poreznih zakona olakšavaju procjenu koliko imate koristi od oduzimanja vaših 401 (k) doprinosa. Ako uživate u današnjim poreznim uštedama i predviđate da ste u istom ili nižem poreznom okviru tijekom umirovljenja, trebate nastaviti davati doprinose prije oporezivanja na plan 401 (k). Međutim, ako predvidite da ste u višem poreznom stupcu ili preferirate ideju neoporezivog rasta zarade, možda ćete radije dati doprinos Rothu 401 (k).

Sažetak

Ako ste poput većine ljudi, spremanje za umirovljenje važan je dio vašeg financijskog plana života.

Plaćanje manje poreza jer su doprinosi smanjili oporezivi dohodak dodatni je bonus. Svakako iskoristite plan 401 (k) koje nudi vaša tvrtka i uživajte u prednostima štednje novca na osnovi prije oporezivanja. U planu 401 (k), vaš novac također raste porezno odgođeno, što znači da ne morate platiti bilo kakve poreze na dobitke dok ne povučete sredstva pri umirovljenju. Vi svibanj biti u mogućnosti akumulirati više u svom 401 (k) planu nego u oporezivim računima, jer ne plaćate porez svake godine na zaradu.

Postoje i drugi razlozi za spremanje umirovljenja u računima 401 (k). Neki poslodavci nude odgovarajuće fondove kao dodatni poticaj za uštedu novca prema mirovini. Podudaranja tvrtke obično podliježu rasporedu stjecanja prava, a to je razdoblje koje mora proći za odgovarajući iznos da postane vaš, ako biste napustili svog poslodavca. Uvijek ste 100% izdani u iznosu koji pridonose.