Kako zaštititi svoje strane dionice s porezne olakšice

Dividende dionice su vrlo popularne u Sjedinjenim Državama, jer oni pružaju investitorima stalan tok prihoda tijekom vremena. Ali prije ronjenja u međunarodne dionice dividende, možda ćete poželjeti napraviti neku domaću zadaću na prvom mjestu. Mnoge zemlje zadržavaju poreze iz dividendi koje distribuira strano poduzeće, što može utjecati na učinkovite prinose dividende.

U ovom članku bavit ćemo se detaljnije kako se rješavaju dividende kada se radi o međunarodnim ulaganjima i kako ulagači mogu maksimalno povećati svoj prihod.

Odbitak poreza na dividende

Ulaganje u američke dionice dividende prilično je jednostavan proces. Nakon što primite dividende od dionica koje posjedujete, uključite ih na poreznu prijavu i platite porez na dohodak. Ako se drže na računu s porezima, kao IRA, onda ne plaćate porez na njih. Nažalost, dionice stranih dividendi su malo složenije.

Razlika je u tome što dividende plaćene od strane stranog poduzeća mogu biti porezne od strane matične zemlje te tvrtke. Teoretski, to znači da ćete morati izdvojiti zasebne porezne prijave za svaku zemlju u kojoj primate dividende. Stope poreza na dividendu također se razlikuju od zemlje do zemlje, što znači da trebate pitati svog brokera za točne stope.

Dobra je vijest da neke zemlje imaju sporazume s Sjedinjenim Državama kako bi proces postigao puno lakše, ali ti se sporazumi razlikuju ovisno o zemlji, a investitori bi se trebali savjetovati s poreznim stručnjacima prije ulaganja. U drugim slučajevima, SAD IRS nudi porezne olakšice ulagačima da nadoknaditi iznose koje plaćaju stranim poreznim subjektima.

Upotreba inozemnih poreznih olakšica

US Internal Revenue Service (IRS) nudi ili inozemni porezni kredit ili detaljan odbitak za poreze nastale u stranoj zemlji na strani izvore prihoda koji su podložni američkom porezu na isti prihod, kao što su dividende dionica. Značajno, ti porezni krediti primjenjuju se samo za nadoknadu poreza plaćenih u SAD-u, tako da neki umirovljenici možda neće imati koristi.

Uobičajeno, investitori koji primaju manje od 300 dolara u inozemnim poreznim kreditima mogu podnijeti kredit izravno na obrascu 1040, ako su dionice u pitanju zadržane na tradicionalnom brokerskom računu, a primljen je Obrazac 1099-DIV s upisanim stranim plaćenim porezima. U suprotnom, možda će trebati podnijeti obrazac 1116 kako bi se podnijeli zahtjev za porezni kredit i priložiti ga na obrazac 1040.

Konačno, inozemni porezni kredit nije primjenjiv u nekim okolnostima. Prvo, kredit ne smije prijeći vaše inozemne izvore prihoda podijeljen s ukupnim oporezivim dohotkom u svijetu. Drugo, određene zemlje koje nisu u dobrim odnosima s Sjedinjenim Državama mogu biti neprihvatljive za inozemni porezni kredit, uključujući države s kojima SAD u ratu, na primjer.

Problemi s umirovljenim računom

Oni s računima za mirovinu, kao što su 401 (k) s, IRA i Roth IRAs, trebaju obratiti posebnu pozornost na ta pitanja. Budući da u SAD-u nema dividende poreza na dohodak, svi strani porezi koji se zadržavaju na dionicama dividendi na tim računima izgubljeni su zauvijek. U zemljama gdje porez na dividendu može biti veći od 20%, to može značajno smanjiti efektivne prinose dividendi.

Postoji nekoliko zemalja ili ne zadržavaju bilo kakve poreze na dividende ili imaju posebne odredbe za američke investitore. Kao rezultat toga, investitori s računima s poreznim obvezama možda žele ograničiti svoje investicije u inozemne dionice dionicama tim zemljama.

Ugovori o porezu i završne bilješke

Većina zemalja ima porezne ugovore s SAD-om, što može pomoći smanjiti porezne stope za investitore u dionicama stranih dividendi. No, u nekim slučajevima, porezne stope mogu se razlikovati od brokera do brokera, budući da svaki broker mora podnijeti papire s inozemnim vlastima. U nekim slučajevima, pojedini investitori mogu odabrati da se ovaj put za dobivanje diskontirane stope.

Na kraju, dionice stranih dividendi mogu biti lukav posao za investitore. Ali, općenito, važno je zapamtiti nekoliko ključnih točaka kada ulažete u inozemne dionice:

• SAD nude inozemni porezni kredit za investitore koji su u opasnosti od dvostrukog oporezivanja plaćanjem dividende porezima i stranoj državi i SAD-u.
• Mirovinski računi ne ispunjavaju uvjete za inozemni porezni kredit, budući da ne bi inače imali poreze u SAD-u
• Ulagači bi trebali zatražiti od svojih brokera da saznaju više o stopama poreza na dividende u različitim zemljama, jer se cijene razlikuju između države i čak financijske institucije.
• Investitori se također mogu obratiti poreznim stručnjacima kako bi vidjeli kako ta porezna pitanja utječu na njihovu specifičnu situaciju kada je u pitanju ulaganje prihoda.