Što je upravljanje novcanom protumom?

Definicija upravljanja novčanim tijekovima za poslovanje može se sažeti kao proces praćenja, analize i optimizacije neto iznosa novčanih primitaka umanjenih za troškove novca. Neto novčani tok je važna mjera financijskog zdravlja za bilo koju tvrtku.

Važnost upravljanja novčanim tokovima

Prema studiji koju je provela Jessie Hagen iz američke banke, 82% tvrtki ne uspije zbog lošeg upravljanja novčanim tijekovima.

Ako vaša tvrtka stalno troši više nego što zarađuje, imate problem s novčanom točkom.

Za male poduzetnike, najvažniji aspekt upravljanja novčanim tokovima je izbjegavanje manjka manjih novčanih sredstava, uzrokovanih prevelikim jazom između novčanih priljeva i odljeva. Nećete biti u mogućnosti ostati u poslovanju ako ne možete platiti račune za bilo koju duži vremenski period!

Primjeri problema u upravljanju novcem u poslovanju

Razvoj nekretnina oduvijek je bila vrlo ciklična industrija, a razvojni programeri često su skloni problemima novčanog tijeka. Razvoj nekretnina zahtijeva znatna početna kapitalna ulaganja, kao i kontinuirani odljev novca za operacije, a osim ako se neki ili cijeli razvoj ne mogu prodati prije izgradnje, razvojni programeri često idu u probleme novčanog toka prije nego što razvoj počne prodavati, osobito ako tržište nekretnina dogodi se omekšati tijekom gradnje. Mnogi programeri za nekretnine prisiljeni su u stečaj zbog negativnog novčanog toka kroz dulje vremensko razdoblje.

Svako poduzeće koje se brzo širi može se suočiti s problemima novčanog tijeka. Poslovna ekspanzija općenito uključuje povećanje troškova rada kao što su zapošljavanje novih zaposlenika, povećanje najamnine za dodatni prostor, veće troškove oglašavanja i veća kapitalna ulaganja za nove objekte, opremu itd. Uz održavanje povećane razine inventara također može brzo pojesti višak gotovine.

Proširivanje kredita drugim tvrtkama još je jedan čest način za poslovne subjekte da se upuštaju u probleme s novčanom točkom. Fakturiranje se obično obavlja na rok od 30 ili 60 dana i korisnicima nije neobično da odgodi plaćanje, što može ostaviti vaše poslovanje u krizi novčanog toka.

Evo primjera poslovanja s problemima upravljanja gotovinskim tijekovima u kojima je stanje gotovine negativno za godinu dana:

Acme, Inc - Izvješće o novčanom tijeku za godinu koja je završila 31. prosinca 2016. godine

Novčani tok od poslovanja	$
potvrde
Računi kupaca	$80,000
drugo	$1,500
Isplate
Plaće zaposlenika	-$45,000
Dobavljači	-$25,500
drugo	-$5,000
Neto novčani tijek iz poslovanja	$6500
Novčani tok od ulaganja
Nabava opreme i softvera	-$5,500
Neto novčani tok od ulaganja	-$5,500
Novčani tok od financiranja
Plaćanje zajma	-$3,300
Dividende dioničara	-$5,000
Neto novčani tok od financiranja	-$8,300
Neto promjena u blagajni	-$7,300

Rješavanje problema novčanog tijeka

Kao vlasnik tvrtke morate redovito provoditi analizu novčanog tijeka i upotrebljavati predviđanje novčanog toka kako biste mogli poduzeti potrebne korake za rješavanje problema s novčanom točkom. Mnogi računovodstveni programi softvera imaju ugrađene značajke izvješćivanja koje olakšavaju analizu novčanog toka.

Ovo je prvi korak u upravljanju novčanom točkom.

Drugi korak upravljanja novčanim tokovima je razviti i koristiti strategije koje će održavati odgovarajući novčani tijek za Vaše poslovanje. Jedna od najkorisnijih strategija za male tvrtke jest skratiti razdoblje konverzije novčanog toka kako bi vaše poslovanje brže donijelo novac.

Ako se vaša tvrtka širi, možda ćete trebati jednu ili više injekcija novca tijekom faze rasta. To može biti oblik poslovnog kredita financijske institucije poznatog kao financiranje duga ili financiranja dionica od investitora.

Financiranje duga je uobičajeno za imovinu poput opreme, zgrada, zemljišta ili strojeva u kojima se sredstva koja se kupuju koriste kao jamstvo ili kolateral za zajam. Glavna prednost financiranju zaduživanja od financiranja vlasničkih udjela je da vlasnik / tvrtke ne moraju odustati od djelomičnog vlasništva nad poslovanjem i tako zadržati potpunu kontrolu.

Za kratkoročne nestašice novčanog toka mnogi vlasnici malih poduzeća koriste kreditne kartice ili kreditne linije.

Financiranje vlasničkog udjela uključuje podizanje novca od anđelskih investitora ili venture kapitalista. Financiranje vlasničkog udjela je mnogo manje rizično jer se uloženi novac ne mora vratiti ako poslovanje ne uspije; međutim, u zamjenu za financiranje investitora (e) postaju vlasnici udjela i kao takvi imaju udio u dobiti i imaju uvid u poslovanje.

Bez obzira na oblik financiranja, potrebno je ažurirani poslovni plan koji će se predstaviti financijskim institucijama ili investitorima. Poslovni plan trebao bi pokazati potrebu (i učinak) financiranja za budućnost poslovanja.