Kako platiti porez na dividende ili kapitalne dobitke

Zbog prošlih promjena u poreznim pravilima, prihodi od dividendi i kapitalni dobici postali su mnogo privlačniji kao izvori pasivnog dohotka za investitore koji su u donjim i srednjim zarađivačkim pozicijama.

U kombinaciji s drugim inteligentnim strategijama dodjele portfelja, kao što je iskorištavanje novca slobodnog poslodavca u vašem 401 (k) na poslu i potpuno financiranje Roth IRA-ja, ove porezne dividende znače da sada možete učinkovito odbiti poreznu prijavu smislenim iznosom uživanje prihoda koji se mogu pojaviti kao ček u pošti, izravni polog u vašu banku ili brokersku računicu ili ponovni ulaganje u tvrtke koje su ih platile.

Porezne olakšice potencijalno su značajne, nešto je iznenađujuće što više ljudi ne govori o stjecanju dividendi i dionicama rasta dividende kako bi se povećale postojeće udjele fondova. Odbijajući je razmotriti to kao strategiju moglo bi značiti da je na stolu moglo ostaviti tisuće dolara u besplatnom novcu.

Porezna pravila za dividende: Osnove

U poreznoj godini 2018., osobe koje ostvaruju manje od 38.600 dolara u oporezivom dohotku i bračni parovi koji ostvaruju manje od 77.200 dolara u oporezivom dohotku, sada plaćaju 0 posto poreza na kvalificirane dividende i dugoročne kapitalne dobitke. Točno ste pročitali: 0 posto.

To predstavlja gotovo 4 od 5 američkih domaćinstava koja mogu izbjeći izbjegavanje poreza na dividendu isključivo na federalnoj razini. Državni porezi i dalje se mogu primjenjivati, ovisno o tome gdje živite, ali čak iu državama s višim dohotkom od prosjeka, savezna stopa bez poreza ostaje velika korist.

Dodavanje novog dolara u dohodak od dividendi je sada povoljnije za vas nakon oporezivanja nego zarađivati ​​dodatni dolar prihoda od vašeg rada, posebno ako ste samozaposleni i suočavate se s višim efektivnim porezima zbog dvostrukog plaćanja na regresivnoj porez na plaću jer morate pokriti i poslodavca i zaposlenika.

U međuvremenu, pojedinci koji ostvaruju oporezivi prihod od 38.601 dolara do 425.800 dolara, a bračni parovi koji ostvaruju oporezivi prihod od 77.201 dolara na 479.000 dolara, plaćaju samo 15 posto saveznih poreza na dohodak od dividende.

Pojedinci koji zarađuju više od 425.000 dolara, a bračni parovi koji zarađuju više od 479.000 dolara plaćaju 20 posto u saveznim porezima na dividendu plus 3,8 posto Obamacare poreza na dividendu u kombinaciji od 23,8 posto na IRS (ovisno o tome gdje živite, isto).

Držite više od svog pasivnog dohotka

Ako ste matematički skloni, možete vidjeti dolarske znakove kao rezultat već razrađenih nekih načina na koje možete koristiti ovu povoljnu situaciju u svoju korist. Pojedinci koji zarađuju manje od 38.601 dolara, a bračni parovi koji zarađuju manje od 77.201 dolara u oporezivom dohotku mogli bi odrediti prioritet izgradnji dugoročnog, raznolikog portfelja izravnog individualnog rasta dividende i visoke stope prinosa dividende.

Na suprotnom kraju spektra, bogate obitelji koje imaju djecu odrasle mogu smanjiti svoje poreze na imovinu, iskoristiti godišnju izuzeću od poreza na dar i zadržati više prihoda od ulaganja u obitelj kroz prilično jednostavnu tehniku. Bogati roditelji mogu dati svojoj odrasloj djeci visoko cijenjene dionice dionica koje plaćaju dividendu, prolazeći uz osnovu troška i nerealiziranu dobit, pa se odgodeni porezi ne aktiviraju.

Istodobno, odrasla djeca, kao i roditelji, vjerojatno neće zarađivati ​​za velike prihode, pogotovo ako upravo počinju svoje vlastite karijere, što znači da ako se ne spadaju u jednu od pregršt dječjih poreznih pravila, dividenda prihodi ostvareni iz istih dionica zaliha sada su bez poreza na saveznoj razini. To može biti ogromno, osobito ako se kombinira s popustima likvidnosti u društvu s ograničenom odgovornošću (za više o toj temi, pročitajte ovaj članak). Najveći pad od porezne perspektive je gubitak eventualne prodorne osnovne praznine.

Primjer poreza

Ilustracija bi mogla pomoći. Zamislite da živite u New Yorku i da ste u vrhu savezne porezne skupine. Svaka dividenda koju prikupite bit će oporezovana na 23,8 posto na saveznoj razini (20 posto za osnovni porez na dividendu i 3,8 posto za porez Obamacare), plus biti podložan državnom porezu od 8,8 posto i lokalnim porezom od 3,9 posto kao dobro. Do vremena kada je sve rečeno i učinjeno, odreći ćete 1/3 prihoda od dividendi različitim poreznim tijelima.

Recimo da imate sin koji pokreće posao za pokretanje u Dallasu. Oženjen je. Dok još uvijek ne stvara novac pri pokretanju, muž ili žena vuče 50.000 dolara godišnje kao učitelj. To je dobro ispod oslobođenja od poreza od 77 tisuća dolara.

Sve dok se takva situacija nastavi, vi i vaš suprug mogu svake godine pokloniti vašeg sina i njegove supružnice dionice, znajući da se dividende uopće ne oporezuju na federalnoj ili državnoj razini zbog nedostatka poreza na dohodak u Teksasu. To znači da gotovo 1/3 od dividendi primljenih na dionice koje ste dali sada ostaju u vašoj obitelji umjesto da idu u džepove vlade da bi političari potrošili. Ona također pomaže pri prebacivanju novca iz vašeg imanja, kao što je prethodno spomenuto, tako da buduća uvažavanje tih dionica neće biti podložna ograničenju poreza na imovinu kad umrete.

Ništa ne plaća porez na kapitalne dobitke

Ako se držite istim scenarijem koji se raspravlja gore, jednako inteligentna strategija uključuje da vaš sin i njegov supružnik prodaju vrijedne zalihe koje ste nadarili jer su kapitalni dobici u svom zagradi bez poreza.Mogu čekati da prođu kraj pravila o prodaji pranja i otkupi ulaganje.

U stvari, to vam omogućuje da prepustite porez na kapitalne dobitke vašem djetetu, pustite ih da pokreću porez i neka zadrže novac koji bi otišao u vladu. Ako je dijete prilično mlado, recimo između 25 i 35 godina, porezna ušteda može biti tisuće i tisuće dolara, a onda se može zadržati na svojoj osobnoj bilanci kako bi se spojila za 30, 40, 50 i više godina. Taj jedan jednostavan potez mogao bi završiti dodavanjem vrlo značajne količine dolara u budućem bogatstvu na vaše obiteljsko stablo.

Koristite ovu strategiju za više djece i unučadi i možda ćete moći uštedjeti doista impresivne iznose na vaš (i njihov) porezni račun. To je jedna od onih stvari koje pomažu nekim obiteljima prednost pred drugima; prijenosom imovine iz jednog džepa na drugu i ubrzavanjem naslijeđa malo prije, možete ostaviti svoje baštine uživati ​​u plodovima vašeg rada, a ne članovima Kongresa. To je izvediva alternativa nečemu kao što je karitativno ostalo povjerenje koje također može pružiti velike porezne prednosti.