Uspoređujući MSA vs HSA

Kako se troškovi zdravstvene zaštite povećavaju, važno je razumjeti dostupne opcije za upravljanje troškovima. Računi štednje (Health Savings Accounts - HSA) i medicinski štedni računi (MSAs) mogu pomoći u smanjenju premije, osobito za pojedince koji su relativno zdravi i žele kontrolirati kako se brinu. Ali koja je razlika između MSA i HSA?

Da biste dali smisao vaših opcija, trebate znati o tri vrste računa, a mi ćemo istražiti pojedinosti u nastavku.

HSA vs MSA: Koji je koji?

1. HSAs su zdravstvene štednje dostupni pojedincima i obiteljima s visokoučinkovitim zdravstvenim planom (HDHP). Mogu se upariti s planovima zdravstvenog osiguranja ili individualnim zdravstvenim planovima.
2. MSAs mogu biti Archer MSAs ili Medicare MSAs. Archer MSAs bili su prethodnik današnjih HSAs, ali neki pojedinci i dalje koriste ove račune.
3. Medicare MSAs su Archer MSAs dizajnirani kako bi pomogli plaćati troškove za pojedinca koji je pokriveno Medicare.

Za većinu ljudi koji danas odabiru osiguranje, glavni MSP dostupan je Medicare MSA.

IRS definira tko ima pravo koristiti svaku vrstu računa. Morate ispuniti određene kriterije kako biste se kvalificirali za doprinose, ali kao opći pregled:

• Ne možete doprinijeti HSA-u nakon što odete na Medicare.
• Koristite Medicare MSA samo ako ste na Medicare Advantage planu (dio C) koji se može oduzeti.
• Standard Archer MSA-i imaju ograničenu dostupnost nakon 2007.

Dodatna ograničenja vrijede, stoga provjerite kod svog CPA-a i pružatelja usluga osiguranja prije nego što odlučite o pokrivenosti ili upotrijebite bilo koji od ovih računa.

sličnosti

Gore navedeni programi pomažu vam u nadoknadi troškova povezanih s zdravljem i dijele nekoliko značajki.

Potencijalne troškovne porezne pogodnosti: Kada se pravilno upotrebljavate, možda ćete moći platiti zdravstvenu skrb s dolarima s poreznim obvezama. Pod pretpostavkom da zadovoljavate sve uvjete IRS-a:

1. Prilozi: Ako ispunjavate uvjete za doprinos HSA ili Archer MSA, vaš doprinos može smanjiti oporezivi dohodak. Doprinosi poslodavaca ne ispunjavaju uvjete za odbitak, ali se obično ne tretiraju kao prihod. S Medicare MSAs, ne doprinose - vaš zdravstveni plan to čini za vas.
2. Odgoda poreza: Sredstva mogu rasti na vašem računu bez generiranja oporezive zarade svake godine.
3. Potencijalno povlačenje bez poreza: Distribucije mogu izlaziti bez poreza ako plaćate za kvalificirane medicinske troškove. Međutim, ako ne koristite sredstva za kvalificirane medicinske troškove, možda ćete morati platiti porez na dohodak i dodatne poreze na iznos koji povučete.

Mogućnost ostavljanja novca da se akumulira: Ne morate nužno trošiti novac s vašeg računa. Za razliku od fleksibilnih izdataka za potrošnju (FSAs), značajka HSA ili MSA nema "ga koristiti ili izgubiti". To znači da možete izgraditi uštede za kasnije u životu ili koristiti novac sada. Što ste stariji, to je veća vjerojatnost da ćete morati platiti značajne troškove zdravstvene zaštite, tako da ne može naštetiti dodatnim uštedama. Neki pružatelji usluga pozivaju ovo "preokretanje" sredstava za iduću godinu, ali stvarno samo ostavite novac sam.

Trošenje novca: Kod većine računa dobivate debitnu karticu ili čekovnu knjižicu za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova. To vam omogućuje plaćanje pružatelja usluga ili samostalno kupovanje medicinskih pomagala. Samo budite sigurni da ćete uštedjeti priznanice za sva izdvajanja.

HSA Istaknute

HSAs su opcija za one koji imaju individualne ili poslodavce osigurane HDHPs.

premije: HDHP-ovi obično imaju niže mjesečne premije od ostalih opcija zbog visokog odbitka. Kao rezultat toga, privlače troškove svjesne poslodavce i pojedince (uključujući samozaposlene kupce).

HDHPs: Da bi se kvalificirali kao HDHP, planovi moraju zadovoljavati određene kriterije, uključujući, ali ne ograničavajući se na:

• Minimalni odbitni iznos za 2018. i 2019 .: 1.350 dolara
• Maksimalni trošak out of pocket: $ 6,650 za 2018 ($ 6.750 za 2019)
• Pojedinosti se razlikuju po pružatelju usluga osiguranja i ponudama plana.

Ograničenja doprinosa: Prihvatljivi pojedinci mogu pridonijeti na temelju vrste zdravstvene pokrivenosti koju imaju. HSA-i su pojedinačni računi (ne postoji zajednica ili obitelj HSA, čak i ako imate pokrivenost obitelji).

• Maksimalni godišnji doprinos za pojedinačno pokriće: 3,450 USD za 2018 (3,500 USD za 2019)
• Maksimalni godišnji doprinos za pokrivenost obitelji: $ 6,900 za 2018 ($ 7,000 za 2019)
• Osobe starije od 55 godina mogu biti u mogućnosti napraviti dodatni doprinos od $ 1,000 za 2018. i 2019. godinu

Kako Medicare Advantage MSAs funkcioniraju

Medicare MSAs su opcija za pojedince na Medicare. Nakon što se upišete u Medicare, više ne možete doprinijeti HSA-i.

premije: Možete platiti nulte premije ako koristite Medicare Advantage plan visokoučinkovit. Kao rezultat toga, obično se suočavate s višim odbitnim sredstvima i troškovima izlaznih troškova.

Prilozi: Vaš plan zdravstvene skrbi uloži sredstva u Medicare MSA (ne možete sami dati doprinose). Ti doprinosi obično stižu početkom godine, ali možete dobiti procijenjene doprinose ako se pridružite planu kasnije tijekom godine.

Ideja s Medicare MSA je da koristite sredstva s vašeg računa da biste platili kvalificirane troškove dok ne dođete do odbitne. No, ne svi "kvalificirani" troškovi primjenjuju se na vašu olakšicu, a vaš se odbitni je obično više nego što primate na svom računu. Kao rezultat toga, možda ćete morati sami platiti sredstva za dio troškova.

Kada dostignete svoj iznos koji se može odbiti, plan bi trebao platiti sve troškove zdravstvene skrbi dio A i dio B koji se odnose na Medicare, ali provjerite pojedinosti pokrivenosti sa svojim pružateljima usluga.

Archer MSAs

HSA-i su uglavnom zamijenili standardne (ne-Medicare) Archerove MSA-e, a HSA-ji su fleksibilniji od Archerovih MSA-a.

dostupnost: Archer MSAs izvorno su bili dostupni malim tvrtkama (50 ili manje zaposlenika) i samozaposlenih osoba. Nakon 2007, mogućnost otvoriti nove Archer MSAs je ograničen, iako je to moguće u nekim slučajevima. HSA-i su dostupni samozaposlenim osobama, malim poduzećima, velikim poduzećima i zaposlenicima drugih organizacija.

Prilozi: Archer MSA također ograničava tko može pridonijeti računu. Vlasnik računa ili poslodavac mogu dati svoj doprinos u jednoj godini, ali ne i oboje. Osim toga, trebate biti obuhvaćeni od strane HDHP-a za cijelu godinu kako bi bili prihvatljivi. Konačno, možete doprinijeti samo do 75 posto godišnjeg odbitka vašeg HDHP-a (65 posto za planove samo-samo).

Važna informacija

Ova stranica pruža opći pregled kako MSAs uspoređuju s HSAs, ali IRS nameće dodatna ograničenja koja nisu ovdje opisana. Porezni zakoni mogu se mijenjati često i brzo, a informacije ovdje mogu biti zastarjele ili jednostavno netočne za vrijeme čitanja. Štoviše, komplicirana pravila mogu uzrokovati da IRS ili vaš pružatelj osiguranja na vaš način postupaju drugačije nego što je ovdje opisano. Uvijek se posavjetujte s CPA-om ili poreznim odvjetnikom prije donošenja odluka. Zatražite predstavnika osiguranja licenciranog u vašem području za pojedinosti o zdravstvenoj zaštiti prije nego što odaberete plan.