Sadržaj:
- Periodične distribucije iz mirovinskog ili rentabilnog plana
- Nonperiodic distribucije iz pojedinačnih mirovinskih računa
- Nonperiodic distribucije s umirovljenog plana poslodavca
- Odbitak na socijalne beneficije
Video: Richard Ledgett: The NSA responds to Edward Snowden's TED Talk 2024
Raspodjela sredstava iz mirovinskog plana podložna su zadržavanju poreza na savezne i državne poreze. Stopa kojom se zadržava porez na dohodak na federalnoj razini ovisi o vrsti mirovine i učestalosti distribucije.
Periodične distribucije iz mirovinskog ili rentabilnog plana
Periodične distribucije iz mirovinskog ili rentnog plana podložne su zadržavanju koristeći iste metode kao i dohodak plaća, korištenjem odbitaka za određivanje visine poreza na zadržavanje. Obavijestite administratora svog plana umirovljenja o vašem iznosu odbitka putem obrasca W-4P. Osobe također mogu odabrati da se porez ne zadržava na periodičnim raspodjelama označavanjem okvira 1 na obrascu W-4P.
U publikaciji 575, IRS kaže:
Ako ne odaberete zadržavanje poreza, anuitet ili slična periodična plaćanja (osim raspodjele dopuštenih promjena) tretirat će se kao plaće za svrhe zadržavanja. Periodična plaćanja su iznosi koji se plaćaju u redovitim intervalima (kao što su tjedni, mjesečni ili godišnji) za razdoblje dulje od jedne godine (npr. Za 15 godina ili za život). Trebate dati platitelju ispunjenu potvrdu oduzimanja (obrazac W-4P ili sličan obrazac koji je isplatitelj). Ako to ne učinite, porez će se uskratiti kao da ste oženjeni i potražite tri dopuštene odbitke.Nonperiodic distribucije iz pojedinačnih mirovinskih računa
Nonperiodske distribucije s pojedinačnih računa za odlazak u mirovinu i anuiteta podložne su zadržavanju poreza na dohodak od federalnog dohotka po stopi od 10%. Nonperiodske distribucije su bilo koje distribucije koje se ne povremeno javljaju, poput jednokratnih distribucija. U publikaciji 575, IRS kaže:
Naime, s obzirom na pojedinačne mirovinske račune, IRS navodi u publikaciji 590:
Federalni porez na dohodak uskraćuje se iz distribucija tradicionalnih IRA-e, osim ako ne odlučite da porez ne bude zadržan.Nonperiodic distribucije s umirovljenog plana poslodavca
Neproporcionalne distribucije iz poslodavnog mirovinskog plana (kao što su planovi 401 (k) ili 403 (b)) podliježu zadržavanju poreza na dohodak po federalnom porezu po jedinstvenoj stopi od 20%. Nonperiodske distribucije s plana poslodavca uključuju distribuciju paušalnih iznosa, uključujući distribucije koje se kasnije mogu prebaciti na drugi plan. Međutim, ako se distribucija izravno prebacuje na drugi plan mirovine u prijenosu povjerenika u povjerenik, tada porez ne mora biti zadržan.
Odbitak na socijalne beneficije
Porezni obveznici mogu odabrati da porez na dohodak Federacije bude zadržan iz svojih socijalnih naknada. Federalni porez na dohodak može se zadržati po stopi od 7%, 10%, 15% ili 25%. Upotrijebite obrazac W-4V kako biste dozvolili upravi za socijalnu sigurnost koliko poreza želite zadržati.
Možete li zatražiti odbitak poreza za poslovnu kilometražu?
Novi porezni zakon eliminira ovu pauzu za većinu ljudi od 2018. do 2025. godine, ali samozaposleni porezni obveznici još uvijek mogu tražiti poslovne milje.
Pronalaženje najboljih mirovinskih fondova
Mirovinski prihodi investicijski fondovi mogu biti mudar izbor ulaganja za investitore već u ili ulaska u mirovinu. Saznajte više.
7 razloga za konsolidaciju mirovinskih računa
Smanjite naknade i uštedite vrijeme konsolidacijom računa za umirovljenje. Evo razloga za kombiniranje starih IRA i 401 (k) računa prije nego što odete u mirovinu.