Odabir vašeg IRA korisnika - supružnika, djece ili povjerenja

Mnogi ljudi misle da će volja odrediti kako se njihova IRA isplaćuje. To nije istina. IRA računi i ostali tipovi mirovinskih računa kao što su 401 (k) s, 403 (b) s i 457s imaju imenovani korisnik.

Kada otvorite ove vrste računa, ispunite obrazac za označavanje korisnika i upotrebljava se za određivanje na koji način se novac na tom računu distribuira nakon vaše smrti. Što god ste stavili na vaš korisnički obrazac previše vožnje ono što imate u svojoj volji ili povjerenju (ako imate povjerenje).

Ako ne popunite obrazac korisnika ili ga ne dovršite nepropisno, zadane odredbe u ugovoru o skrbništvu određivat će vašu IRA. Jedna od najvećih pogrešaka na računima IRA i 401 (k) nije ispravno imenovana korisnikom.

Ovdje su ključne stvari koje valja uzeti u obzir prilikom određivanja tko biste imenovali kao korisnike IRA-e.

Pros od imenovanja supružnika kao vašeg IRA korisnika

Vaš supružnik je jedina osoba koja može naslijediti vašu IRA i tretirati ga kao da je to njihova IRA. Prednost vašem suprugu ako su imenovani kao vaš primarni korisnik je fleksibilnost nakon vaše smrti u načinu na koji se tretiraju IRA. Mogu ga prebaciti na vlastiti IRA ili ga ostaviti kao nasljednu IRA. Napustivši ga kao naslijeđenu IRA, oni mogu poduzeti distribucije po potrebi.

Nedostatak imenovanja supružnika kao korisnika vašeg IRA

Nakon što vaš supružnik naslijedi vašu IRA, oni mogu imenovati koga god željeli kao naknadne korisnike. Ako imate djecu iz prethodnog braka, primarna briga o imenovanju bračnog partnera je da se supružnik može ponovno vjenčati i prenijeti vašu IRA imovinu nekome drugome, ostavljajući vašu djecu.

Pro imenovanja povjerenja kao vašeg IRA korisnika

Često, neki oblik povjerenja naziva se korisnikom IRA-e. Obično se radi za zaštitu imovine tako da ih preživjeli supružnik može koristiti prema potrebi, ali neće moći promijeniti korisnike. Cilj je osigurati da sredstva odu djeci.

Ako nazovete povjerenje kao korisnika svog IRA-e, povjerenje mora biti sastavljeno na određeni način kako bi ova strategija bila učinkovita. Ako se to učini neispravno, to može uzrokovati probleme kao što je prisiljavanje IRA da se isplati na ubrzani raspored, a ne svaki korisnik ima mogućnost da ga izvući tijekom njihovog očekivanog trajanja života.

Neki odvjetnici će izraditi posebnu IRA povjerenicu za upravljanje u svrhu upravljanja i distribucije IRA imovine. Ovo može biti bolja strategija nego imenovanje standardnog opoziva živi povjerenje.

Nedostatak imenovanja povjerenja kao vašeg IRA korisnika

Najčešće se radi o imenovanju povjerenja o nerazumijevanju. Mnogi IRA računi nisu toliko veliki. Zahtijevanje povjerenika za nadgledanje upravljanja i raspodjele sredstava može biti skupo.

Ne mora biti ekonomično zahtijevati od malih računa da ostanu u povjerenju. Prije nego što imenete povjerenje kao korisnika, raspitajte se o veličini računa s vašim odvjetnikom i pogledajte je li moguće pronaći opciju koja ostvaruje vaše ciljeve dok se dokazuje da je korisnicima korisno.

Neki odvjetnici izradit će dokument koji se naziva oznakom korisničkog korisnika koja može ponuditi konkretnije upute od standardnog obrasca za korisnike koji se odnosi na IRA ili druge račune za mirovinu.

Imenovanje djece ili unučadi kao korisnika

Ako nazovete maloljetnu djecu ili unučad kao izravne korisnike, tada u svojoj volji trebate navesti skrbnika za upravljanje sredstvima u njihovo ime dok ne dosegnu većinu (18 ili 21 godinu, ovisno o državi).

Ako imate dijete s posebnim potrebama, ili dijete za odrasle koje ne mislite da nasljeđuju sredstva izravno, možda želite postaviti povjerenje za posebne potrebe u njihovo ime.

Ako ste oženjeni i imate stabilnu djecu za odrasle, najjednostavnije i najisplativije rješenje može biti ime vašeg supružnika kao vašeg primarnog korisnika i vaše djece kao kontingenta.