Vodič za serije I i Serija EE američke štedne obveznice

01 Pregled američkih štedionica kao koledž uštede vozila

Serija EE i I obveznica trebaju razmotriti pojedinci koji zadovoljavaju neke ili sve od sljedećih kriterija:

• Oni vole sigurnost i jednostavnost štednih obveznica nad rizikom i složenosti drugih ulaganja i vrsta računa.
• Zadovoljni su godišnjom stopom povrata u rasponu od 4-6%.
• Oni su u najvišim federalnim i državnim porezima na dohodak.
• U nepravilnim intervalima mogu ulagati manje količine.
• Žele zadržati vlasništvo nad imovinom dok ne odluče da ga koriste.

Prednosti i nedostaci korištenja američkih štednih obveznica za školske uštede

Kupnja američkih štednih obveznica (serije EE ili I) jedan je od najjednostavnijih načina izdvajanja novca za koledž. Nema potrebe za otvaranjem računa u financijskoj instituciji, kompletiranju složenih papira ili istraživanju i upravljanje mogućnostima ulaganja. Nadalje, vrlo je lako procijeniti buduću vrijednost štednih obveznica, posebice obveznica serije EE.

Uštede obveznice dostupne su u malim denominacijama i mogu se kupiti za onoliko malo koliko $ 25 u isto vrijeme.

Kamate na ove obveznice u cijelosti su izuzete od saveznih i državnih poreza na dohodak kada se koriste za kvalificirane troškove fakulteta, što ih čini konkurentnim s većim plaćanjem, ali oporezivim ulaganjima.

Mogući nedostaci

Najveći nedostatak, što je općenito slučaj s bilo kakvom povećanom razinom sigurnosti i jednostavnosti, niža je stopa povrata. S povijesnim stopama povrata od 4-6% godišnje, uspješna investicija na tržištu dionica može lako nadmašiti američke štedne obveznice dvostruko.

Drugi nedostatak je da je izuzeće od plaćanja poreza na troškove fakulteta ograničenije od nekih od drugih kolegijskih štednih računa. Serija EE i I obveznica su oslobođena plaćanja poreza samo kada se koriste za poduke (ne sobe, ploče ili knjige), a dostupni su samo poreznim obveznicima čiji prihod je manji od određenih iznosa.

03 Mogućnosti ulaganja i porezne olakšice za američke štedionice

Stope štednje obveznica najavljuju se svakog svibnja i 1. studenog, a izračunate su pomoću standardne formule. Postojeće serije EE obveznice ne mijenjaju svoje cijene kada se najavljuju nove stope. Serija I obveznice.

Stopa za serije EE obveznice je 90% prosječne stope za petogodišnje trezorske bilješke tijekom posljednjih šest mjeseci.

Stopa obveznica serije I kombinacija je unaprijed određene fiksne stope povrata i prilagodbe za inflaciju tijekom prethodnih šest mjeseci.

Porezne olakšice

Primarna porezna olakšica za vlasnike američkih štedionica je izuzeće od plaćanja poreza na dohodak od kamata i rasta vrijednosti, ako se koristi za kvalifikacijsku nastavu. Po dizajnu, obveznice serija EE i I također se svake godine odgajaju od poreza sve dok ih ne unovčavaju.

Ovo oslobađanje od poreza na dobit na rast tih obveznica čini ih konkurentnim s ostalim višim plaćenim, ali oporezivim obveznicama koje se drže izvan drugih koledžskih računa.

Na primjer, pretpostavka obveznice korporacije plaća 5% godišnje, ali je u potpunosti oporezivana po federalnoj stopi od 25% i državnom stopom od 5%. Nakon plaćanja poreza svake godine, po stopi od 30%, ta obveznica daje neto dobit nakon oporezivanja od 3,5%.

Ako američka štednja obveznica zarađuje samo 4%, ali nikada neće biti oporezovana jer će se koristiti za plaćanje koledžima, ona jasno nadmašuje oporezivu obveznicu.

Da bi se kvalificirali za barem djelomično oslobađanje od oporezivanja kamate, vlasnik mora imati prihod ispod 78.100 dolara ako je sam, ili 124.700 dolara ako je oženjen.

Prihvatljivi troškovi i učinak na financijsku pomoć za američke štedne obveznice

Serija EE i I štedionice mogu primiti samo oslobođenje od plaćanja poreza na dohodak za iznose koji se koriste za plaćanje školarine na fakultetima IV., Sveučilištima i strukovnim školama.

Soba, ploča i knjige nisu obuhvaćeni izuzećem. Povlačenja za te iznose podliježu uobičajenom porezu na dohodak.

Utjecaj na federalnu financijsku potporu

Serija EE i I štednja obveznica se smatra imovinom roditelja ako je u vlasništvu samo na ime roditelja, kao što je potrebno za oslobođenje od poreza. U ovom se slučaju očekuje da će 5,64% sadašnje vrijednosti tih obveznica biti pridonijelo godišnjim troškovima fakulteta.

Pravila o doprinosima i ispunjavanju uvjeta za američke štedne obveznice

Dok samo o bilo tko može kupiti štedne obveznice, da bi se ispunili uvjeti za oslobođenje od kamata za troškove koledža, kupac mora biti iznad 24 godine. Osim toga, štedionice se moraju držati u ime roditelja kako bi se kvalificirali za izuzeće.

Pravila o doprinosu

Najviše 30.000 dolara za svaku vrstu štednih obveznica može se kupiti u bilo kojoj godini. Taj iznos bi se primjenjivao za svakog supružnika zasebno ako je oženjen.

Rok za doprinos

Nema roka za kupnju američkih štedionica za koledž uštede.Međutim, kalendarske godine koriste se u svrhu određivanja ukupnog iznosa kupljenih obveznica, kao i za mjerenje razine dohotka kako bi se utvrdilo može li se izuzeti izuzeće.

06. Pravila povlačenja i liječenje neiskorištenih fondova za američke štedne obveznice

Nema pravila o povlačenju osim šestomjesečnog minimalnog zadržavanja od vremena kupnje do otkupa.

Liječenje neiskorištenih sredstava

Štedne obveznice mogu se ostaviti rasti sve dok vlasnik želi.