Obavezna minimalna raspodjela - vrijeme za poduzimanje RMD-a

Voditelji gore, nedavni septuagenarians. Ako ste prošle godine navršili 70 godina, unutarnja Revenue Service želi vas podsjetiti da je vrijeme da razbijete svoju jazu za gnijezdo. To je dob u kojem pojedinci moraju početi uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD) od planova umirovljenja na radnom mjestu.

Koje su minimalne distribucije?

Potrebna minimalna distribucija je minimalni iznos koji se svake godine mora povući s vašeg računa za odlazak u mirovinu, bez obzira jeste li se zapravo odvezali u mirovinu. Ako niste uzeli distribucije prije 70. godine, to bi trebao biti učinjeno tijekom godine koju okrenete 70 1/2 ili najkasnije do 1. travnja godine nakon što ste navršili 70 godina. Nakon prve godine, RMD-i moraju biti izvršeni svake godine do 31. prosinca.

Svi poslodavci koji su sponzorira mirovinske račune zahtijevaju minimalne distribucije. To uključuje planove za podjelu dobiti, 401 (k) s, 403 (b) i 457 planova, pojedinačne mirovinske račune (IRA) i SEP, SARSEP i SIMPLE IRAs. Roth IRAs nemoj zahtijevaju minimalne distribucije dok je vlasnik računa živ, ali ako imate Roth 401 (k), koji je sličan Rothovom IRA-u, ali je ponuđen kroz rad, potrebni su RMD.

Ako imate više računa koji zahtijevaju RMD, morate poduzeti distribucije sa svakog računa. Za vlasnike planova 401 (k) ili 457b, to znači da svaki plan zahtijeva potpunu minimalnu distribuciju. Međutim, ako imate IRA ili 403 (b), ukupni iznos distribucije može doći iz kombinacije računa. (Postoje i posebna pravila za 403 (b) planove s doprinosima prije 1987. Posjetite IRS.gov web mjesto za više informacija ako to zvuči kao vaš račun.)

Što se događa ako propustim RMD?

Kao vlasnik plana, vaša je odgovornost odrediti minimalni iznos koji treba uzeti iz vašeg plana i podnijeti distribuciju prije roka. Oni koji nemaju kaznu. Bez obzira na iznos koji ste trebali povući će se oporezivati ​​na 50 posto. Ako vam nedostaje zbog pogreške ili nadzora, možete izbjeći kaznu ako možete objasniti pogrešku IRS-u i ponuditi korake za rješavanje problema.

Da biste shvatili svoj RMD za prvu godinu, općenito podijelite svoju štednju ravnoteže vašim očekivanim životnim vijekom. IRS pomaže objasniti i učiniti to lakše u publikaciji 590-B. Mogu se primijeniti i druge okolnosti. Na primjer, ako ste oženjeni supružnikom koji je više od 10 godina mlađi od vas, vaš se izračun RMD-a može razlikovati.

Administratori plana koji izvode vaš 401 (k) ili drugi kvalificirani plan vjerojatno će osigurati obrazovanje i informacije o tome kako poduzeti distribucije iz plana mirovinskog osiguranja.

Ako IRA posjeduje stečajni upravitelj, stečajni upravitelj mora ili izračunati i izvršiti raspodjelu u ime vlasnika računa ili prijaviti iznos sredstava za upravljanje rizikom vlasniku računa.

RMD-ovi su različiti za naslijeđene račune

Ako naslijedite IRA od nekog drugog, dob nije faktor u RMD-ima. Općenito, korisnici moraju poduzeti distribucije pet godina nakon nasljeđivanja računa. Tipično, ljudi koji nasljeđuju IRA-e ih prebacuju na vlastiti račun, gdje se primjenjuju standardna pravila. Korisnici IRA ili drugog računa za odlazak u mirovinu trebaju tražiti savjet od profesionalnog poreznog ili financijskog planiranja kako bi odredili najbolju strategiju koja se temelji na individualnim okolnostima.

Planirajte unaprijed za RMD

IRS potiče obveznike da započnu planiranje tijekom tekuće godine bilo koje distribucije potrebne u narednoj godini. Umirovljenici bi trebali učiniti RMD-ove dio vašeg poreznog planiranja za kraj godine.

Sadržaj na ovim stranicama dostupan je samo u svrhu informiranja i razgovora. Nije namijenjeno profesionalnom financijskom savjetu i ne bi trebala biti jedina osnova za vaše investicije ili odluke o planiranju poreza. Ni pod kojim okolnostima ove informacije ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju vrijednosnih papira.