Rhode Island 529 Dedukcija plana

Obitelji koje planiraju sastaviti plan za spremanje za koledž često gledaju na planove 529, koje nude način oporezivanja kako bi se uštedio novac, kao moguću opciju. Ako se kroz ovaj vozilo uštedi dovoljno novca, manje je stresa u vrijeme prijave o prijavi za financijsku pomoć ili za traženje stipendija. Ulaganja na ove račune dopuštena su rasti od saveznih i državnih poreza na dohodak. Isto tako, sva povlačenja koja se koriste za kvalificirane troškove visokog obrazovanja oslobođena su od poreza na dohodak.

Oko 35 država odriče se državnih poreza na isplate, zajedno s drugim poticajima. Ostale prednosti 529 planova uključuju:

• Nositelj računa zadržava kontrolu nad sredstvima unutar programa bez obzira na dob korisnika.
• Većina planova ima vrlo nizak minimalni mjesečni doprinos doprinosa.
• Korisnik se može promijeniti u bilo kojem trenutku drugom članu obitelji korisnika.
• Novac se može koristiti na gotovo svakom akreditiranom fakultetu u zemlji i može se koristiti za plaćanje raznih troškova školovanja, uključujući školarinu, sobu, pansion, knjige, naknade, potrošni materijal i potrebnu opremu.
• Imovina u sklopu 529 planova zaštićena je od stečaja.

• Vlasnici računa mogu unovčiti paušalni iznos do 70.000 dolara po korisniku ili 140.000 dolara ako se oženjeni podnesu zajednički i izbjegne nametanje poreza na dar na taj iznos tako što će odabrati pet godina godišnjeg izuzeća od poreza za darove sve u jednoj godini.

Prije se spominjao CollegeBoundfund, Rhode Island sada nudi dvije mogućnosti za 529 College štedne planove pod različitim nazivom. Obje planove upravlja Ascensus College Savings, koji je zamijenio AllianceBernstein kao programski menadžer u 2016. Ojačani plan 529 faksu štednje ima niže naknade, širi raspon mogućnosti ulaganja i poboljšanu uslugu korisnicima za više od 18.000 Rhode Islandersa s CollegeBound računima.

• CollegeBound529: Ovo je savjetnik-prodan plan koji sadrži Invesco investicijski fondovi i ETF-ove.
• CollegeBound Saver: Ovo je izravno prodan plan koji sadrži sredstva Invesco, Vanguard i BlackRock.

Doprinosi za Rhode Island 529 plan do 500 dolara godišnje od strane pojedinca i do 1.000 dolara godišnje za oženjene porezne obveznike podnošenja zajednički su deductible u računanje Rhode Island oporezivi prihod, s neograničenim carryforward od višak doprinosa. To znači da ako je par Rhode Islanda koji podnosi zajednički povrat uložio više od 1.000 dolara u ime povlaštenih korisnika ili djece, i dalje im je dopušteno samo oduzimanje maksimalnog iznosa od 1.000 USD na poreznu prijavu u bilo kojoj poreznoj godini.

Ti se iznosi, međutim, mogu prenijeti i koristiti u sljedećim poreznim godinama ako par ne udovoljava maksimalnom iznosu. Rok doprinosa je 31. prosinca. Kada je riječ o određivanju prihvatljivosti financijske potpore, Rhode Island isključuje vrijednost tih računa za svrhe državne financijske pomoći. Kvalificirane distribucije su oslobođene.

Stanovnici Rhode Islanda koji pokušavaju odlučiti hoće li koristiti plan RI 529 u odnosu na drugi plan države 529 moraju uzeti u obzir moguće porezne uštede koje doprinose njihovom državnom planu. S obzirom da je stopa poreza na dohodak u Rhode Islandu 5,99%, svaki odbitak od 500 dolara može uštedjeti poreznog obveznika do 29,95 dolara po poreznom vremenu. Rhode Island trenutno ne nudi porezne olakšice rezidentima koji pridonose izvanbilančnim planovima ili drugim vrstama štednih knjižnica kao što su Coverdell Education Savings Account (ESA) ili UTMA Custodial Account.

Od redovnog povratka poreza na dohodak od 2015. godine, morat ćete podnijeti Raspored M, RI izmjene Federalnom AGI-u, kako biste zatražili svoj porezni odbitak. Idite na Linija 2g - Program štednje školarine (računi odjeljka 529). Prema uputama, "izmjena koja smanjuje federalni prilagođeni bruto dohodak može se tražiti za bilo koji doprinos na račun Rhode Islanda u okviru programa štednje školarine. Maksimalna izmjena ne smije biti veća od $ 500, $ 1000 ako je zajednički povrat. "Ukupne neto izmjene iz ovog obrasca prenesene su na RI-1040 ili RI-1040NR.

Odbitak od poreza na planiranje Rhode Island 529 je prilagodba dohotka "iznad linije", što znači da ga stanovnici mogu tvrditi čak i ako ne izdvajaju druge odbitke (optiranje za standardni odbitak).