Prednosti IRA Trust i Legacy štednje

Ako imate značajnu imovinu u IRA-ju, trebali biste razmisliti o postavljanju posebne vrste opozivog povjerenja za život koji je osmišljen da bude korisnik vašeg IRA-e nakon što umreš. Ova vrsta povjerenja se odnosi na nekoliko različitih imena, uključujući i IRA povjerenje, IRA Living Trust, Povjerenje IRA Inheritor's Trust, IRA istezanje povjerenja, Trust IRA nasljeđivanja ili Samostalno umirovljenje povjerenja.

U nastavku ćete naći informacije o svim pogodnostima koje IRA Trust može ponuditi vašim korisnicima, uključujući vašeg supružnika ako ste oženjeni.

Pružanje imovine i druge zaštite za svoje korisnike

Općenito, IRA-i su zaštićeni od potraživanja vjerovnika u odnosu na vlasnika IRA računa dok on ili ona živi. Međutim, kada vlasnik računa IRA umre i imovina IRA-e dođe u ruke pojedinog korisnika, u većini država imovina IRA-e izgubit će svoj zaštićeni status (vidi SCOTUS odluku donosi IRA-e koje su ranjive na potraživanja vjerovnika za više informacija).

S druge strane, imovina IRA-e koja prolazi u sublustra stvorena za dobrobit pojedinog korisnika prema uvjetima IRA Trusta bit će zaštićena od vjerovnika, grabežljivaca, tužbi i supružnika koji se razvijaju dokle god sredstva ostanu unutar povjerenja i mogu mogu se distribuirati samo prema odluci stečajnog upravnika. To će osigurati da IRA imovina ostane netaknuta za korištenje i korist korisnika u slučaju da se korisnik podnese za stečaj, dobije tužbu, oženi, a zatim se razveden.

Osim toga, IRA Trust će zaštititi korisnika od svojih loših odluka, prekomjerne navike trošenja, neiskustva s ulaganjem i prekoračenja supružnika.

Konačno, ako želite koristiti korisnike posebne potrebe korisnika IRA-e, potpora stvorena za korisnika može biti posebno oblikovana kao povjerenje za posebne potrebe koje će osigurati da korisnik i dalje dobije državnu pomoć.

Stvaranje ostavštine za svoju obitelj

Ako je vaš IRA ostavljen izravno korisnicima izvan povjerenja, korisnici mogu odmah izvući IRA i potrošiti novac kako to smatraju prikladnima. Što se događa ako korisnik odabere ovu mogućnost? Zatim ne samo da se protežu od potrebnih minimalnih distribucija ili RMD-a, iznad preostalog očekivanog trajanja korisnika izgubljene, ali 100% povučenog iznosa bit će uključeno u oporezivi dohodak korisnika u godini povlačenja.

Druga vrsta problema može se stvoriti ako naziv maloljetni unuče kao izravnog korisnika vašeg IRA-e. Ako je to slučaj, potrebno je uspostaviti skrbništvo ili konzervatorij kako bi upravljao IRA-om na dobrobit unuka dok ne navrši 18 godina. Tada, kada unuče navrši 18 godina, on može povući 100 % onoga što ostaje u IRA-u bez ikakvih privjesaka.

S druge strane, ako vaš IRA prođe vašim korisnicima putem IRA povjerenja, tada možete ograničiti način trošenja vaše IRA imovine i kada i koliko se korisnik može povući. To će stvoriti trajnu ostavštinu za vašu obitelj, jer imovina IRA-e koja se ne koristi tijekom trajanja korisnice može nastaviti s povjerenjem u korist potomaka korisnika. To će također biti važno ako korisnik ima već oporezivu imovinu budući da se IRA Trust može izraditi kako bi se smanjio ili čak eliminirao porez na nekretnine u imovini korisnika, kroz planiranje povjerenja koje je narušio proizvod.

IRA Trust može se izraditi kako bi se osiguralo da se RMD-ovi moraju istegnuti tijekom cijelog životnog vijeka svakog vašeg korisnika i da se ne povlače sve odjednom ( protežu se IRA ), čime se čuva IRA imovina koja nije potrebna za sadašnje korisnike u korist budućih generacija.

Planiranje za pomiješanu obitelj

Ako ste u drugom ili kasnijem vjenčanju, a vi i vaš supružnik imate pomiješanu obitelj, onda vaše IRA povjerenje može biti osmišljeno da vašem stegovorniku omogući pristup vašem IRA-i za dobrobit vašeg supružnika tijekom svog životnog vijeka, ali nakon vašeg supružnika umire, možete diktirati da će ono što ostaje u IRA Trustu ići korisnicima po vašem izboru. To će vaše IRA zadržati iz ruku obitelji supruge ili novog supružnika ako se supružnik odluči ponovno vjenčati.

Informacije sadržane u ovom članku nisu porezni ili pravni savjeti i nisu zamjena za takve savjete. Državni i savezni zakoni često se mijenjaju, a informacije u ovom članku možda ne odražavaju zakone vlastite države ili najnovije izmjene zakona. Za tekuće porezne ili pravne savjete obratite se računovođi ili odvjetniku.