Saznajte kako izračunati vrijednost svoje bruto investicije

Ako želite izračunati porez na imovinu, najprije morate izračunati vrijednost vaše bruto imovine. Evo kako.

Imovina uključena u vašu bruto imovinu

Imovina koja će biti uključena u vašu bruto imovinu za porez na imovinu je kako slijedi:

• Bankovni računi - Uključujući provjere, štednje, tržišta novca i CD-e. Ako je račun u vaše ime (uključujući plaćanje na računima smrti) ili u Revocable Living Trust, cijela vrijednost je uključena; ako je račun u zajedničkim imenima sa svojim supružnikom s pravima preživljavanja, samo 50% vrijednosti je uključeno; ako je račun u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika s pravima preživljavanja, uključeno je 100% vrijednosti osim ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici računa dali doprinos na račun; ako je račun u zajedničkim imenima kao zajednički stanari, uključen je samo vaš proporcionalni interes.

• Investicijski računi - Uključujući brokerske račune i investicijske fondove. Ako je račun u vaše ime (uključujući plaćanje na računima smrti) ili u Revocable Living Trust, cijela vrijednost je uključena; ako je račun u zajedničkim imenima sa svojim supružnikom s pravima preživljavanja, samo 50% vrijednosti je uključeno; ako je račun u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika s pravima preživljavanja, uključeno je 100% vrijednosti osim ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici računa dali doprinos na račun; ako je imovina u zajedničkim imenima kao zajednički stanari, uključen je samo vaš proporcionalni interes.

• Dionice i obveznice čuvaju se u obrascu certifikata - ako je dionica ili obveznica na vašem imenu ili u Revocable Living Trust, cijela vrijednost je uključena; ako je dionica ili obveznica u zajedničkim imenima sa svojim supružnikom s pravima preživljavanja, uključeno je samo 50% vrijednosti; ako je dionica ili obveznica u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika s pravima preživljavanja, uključeno je 100% vrijednosti osim ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici računa pomogli u kupnji dionica ili obveznice; ako je dionica ili obveznica u zajedničkim imenima kao zajednički stanari, uključen je samo vaš proporcionalni interes.

• Američke štedne obveznice - Ako je obveznica u vaše ime (uključujući isplate na smrtnim obveznicama) ili u Revocable Living Trust, cijela vrijednost je uključena; ako je obveznica u zajedničkim imenima sa svojim supružnikom s pravima preživljavanja, samo 50% vrijednosti je uključeno; ako je obveznica u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika s pravima preživljavanja, 100% vrijednosti uključeno je osim ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici računa pomogli u kupnji obveznice; ako je obveznica u zajedničkim imenima kao zajednički stanari, uključen je samo vaš proporcionalni interes.
• Osobni efekti - Uključujući namještaj i namještaj; odjeća; nakit; starina; kolekcionarstvo; umjetnička djela; knjige; oružje; računala; TV i slično.
• Automobila, plovila i zrakoplova - Ako je vozilo u vaše ime ili u Revocable Living Trust, cijela je vrijednost uključena; ako je vozilo u zajedničkim imenima sa svojim supružnikom, uključeno je samo 50% vrijednosti; ako je vozilo u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika, 100% vrijednosti uključeno je osim ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici računa pomogli u kupnji vozila.
• Mnogo vam je dugo - To uključuje hipoteke koje posjedujete, osobni zajmovi koje ste napravili, te plaće, bonuse, provizije i naknade koje vam dugujete u vrijeme vaše smrti.
• Životno osiguranje - Ako ste vlasnik politike za vlastiti život, 100% prihoda je uključeno; ako ste vlasnik pravila o nečijem životu, uključena je samo vrijednost gotovine.
• Umirovljeni računi - Ova kategorija uključuje Roth i tradicionalne IRA-e; Jednostavni i SEP IRAs; 401 (k) s; 403 (b) i anuiteta; Uključeno je 100% vrijednosti.
• Blisko održani poslovni interesi - Ova kategorija uključuje samostalne tvrtke, partnerstva, društva s ograničenom odgovornošću i dionice koje se drže u tijesno održavanim korporacijama. Uključena je vrijednost vašeg vlasničkog udjela.
• Nekretnina - Ako je nekretnina u vašem imenu ili u Revocable Living Trust, cijela je vrijednost uključena; ako je imovina u zajedničkim imenima sa supružnikom s pravima preživljavanja, samo 50% vrijednosti je uključeno; ako je imovina u zajedničkim imenima s nekim drugim od vašeg supružnika s pravima preživljavanja, 100% vrijednosti uključeno je ako se ne može dokazati da su drugi vlasnici imovine pomogli u kupnji imovine; ako je imovina u zajedničkim imenima kao zajednički stanari, uključen je samo vaš proporcionalni interes.
• Određena imovina - Određena povjerenja od kojih ste korisnik, uključujući sva povjerenja u vezi s kojima imate "opću ovlast imenovanja", bit će uključeni u vašu bruto imanje u punoj vrijednosti imovine povjerenja. To uključuje punu vrijednost "A Trust" koja je utemeljena za vašu korist kao preživjeli supružnik koristeći istinsko planiranje "AB Trust".
• Oporezivi životni vijek - To su darovi koje ste zaradili više od godišnjeg iznosa izuzeća od poreza u godini u kojoj ste dali dar. Količina za iskorištavanje bila je 10.000 USD po daru i trenutačno iznosi 12.000 USD, ali će u 2009. godini iznositi 13.000 USD.
• Određeni prijenosi u roku od 3 godine smrti - To uključuje životno osiguranje u vašem vlasništvu i prebačeno u neopozivu zivotno osiguranje u roku od 3 godine od datuma smrti.