Sadržaj:
- Pravila Roth IRA za ograničenje prihoda u poreznoj godini 2014
- Roth IRA pravila za ograničenja doprinosa u poreznoj godini 2014
- Roth IRA Pravila za rokove za sudjelovanje
- Pravila Roth Ira zahtijevaju bračne parove da održavaju odvojene račune
- Pravila Roth IRA za smanjenje poreza
- Pravila Roth IRA za povlačenje
- Ako niste već financirali jedan, ozbiljno razmislite o otvaranju Roth IRA-e
Video: Geocaching: GCX95A Jaskyna Rothova diera 2024
Vjerojatno znate da, za investitore, Roth IRA se u pravilu smatra superiornim u svakom pogledu na tradicionalni IRA. Da biste vidjeli potpunu procjenu koliko je superiorno, pogledajte ovu usporednu usporedbu. Međutim, pravila Roth IRA razlikuju se od tradicionalnih IRA pravila, pa je važno razumjeti kako ti posebni porezni skloni funkcioniraju ako planirate da ih koristite za izgradnju bogatstva dok prikuplja dividende, kamate i iznajmljivanje bez poreza. Pokrivajući važnije od ovih pravila možete se bolje zaštititi od neugodnih i skupih posljedica.
Pravila Roth IRA za ograničenje prihoda u poreznoj godini 2014
Nažalost, jedno od najstrožih pravila Roth IRA ima veze s ograničenjem dohotka. Da biste se kvalificirali za Roth IRA u bilo kojoj poreznoj godini, morate zaraditi manje od maksimalnog modificiranog prilagođenog bruto dohotka koji je objavio IRS. Ova izmijenjena AGI temelji se na nekoliko izračuna i uključuje poduzimanje prilagođenih bruto prihoda i dodavanje određenih odbitaka za mirovinu, gubitaka najma, interesa za studentske kredite, poreza na samozapošljavanje i nekoliko drugih redaka na povrat poreza.
Za poreznu godinu 2014, to znači:
Pravila Roth IRA za ograničenje prihoda - bračni parovi koji se zajednički prijavljuju u poreznoj godini 2014
- Oženjen, zajedničko podnošenje: 181.000 USD ili manje = ispunjavanje punog Roth IRA prava
- Zajedno udruženo podnošenje: 181.001 $ do 191.000 $ = početak faze od ispunjavanja uvjeta Roth IRA
- Zajedno udruženo podnošenje: 191.000 USD ili više = nije dostupno za financiranje Roth IRA prema postojećim pravilima
Pravila Roth IRA za ograničenje prihoda - Prihvaćanje bračnih parova odvojeno u poreznoj godini 2014
- Oženjen, podnošenje odvojeno: $ 0 = Potpuna Roth IRA prava
- Oženjen, zasebno podnošenje: od $ 1 do $ 9,999 = početak postupnog ukidanja prava na Roth IRA
- Oženjen, podnošenje zasebno: 10.000 USD ili više = Nije moguće ispuniti Roth IRA prema postojećim pravilima
Pravila Roth IRA za ograničenje prihoda - Jedinstvena osoba u poreznoj godini 2014
- Jednokrevetna: $ 114,000 ili manje = ispunjavanje punog Roth IRA prava
- Jedno: $ 114,001 do $ 129,000 = Početak faze od Roth IRA ispunjavanja uvjeta
- Single: $ 129,000 ili više = Nije prihvatljivo za financiranje Roth IRA prema postojećim pravilima
Ako ustanovite da ne ispunjavate uvjete za financiranje računa pod Rothovim pravilima IRA, nikad se ne bojite. Vjerojatno se još uvijek možete obratiti regulaciji tako što ćete nešto nazvati Rothovim backdoorom, koji uključuje financiranje tradicionalnog IRA, a zatim ga pretvoriti u Roth IRA.
Roth IRA pravila za ograničenja doprinosa u poreznoj godini 2014
Budući da Roth IRA nudi takvu nevjerojatnu zaštitu od poreza, Kongres ozbiljno ograničava iznos novca koji možete pridonijeti jednom godišnje. Možete doprinijeti samo do ostvarenog dohotka (iznosi koji se ostvaruju iz plaća, plaća, malih poslovnih profita, provizije, prihoda od slobodnih zanimanja, savjeta i bonusa), što znači da ste prošle godine napravili samo 2000 dolara, ne možete u potpunosti financirati Roth IRA. S druge strane, ako niste zaposleni, ali vaš supružnik je, u većini slučajeva, pravila Roth IRA omogućuju vam u potpunosti financirati svoj takozvani "supružnik" račun uz vaš radni muž ili suprugu.
Ovo je stoga roditeljima koji ostaju kod kuće ne kažnjavaju.
- Porezni obveznici 49 godina ili mlađi = 5 500 USD maksimalno ograničenje doprinosa za Roth IRA
- Porezni obveznici 50 godina ili stariji = najviši dopušteni doprinos za Roth IRA 6,500 $
Zamislite da ste vi i vaš suprug napravili 100.000 dolara prošle godine. Vi ste roditeljski boravak u kući. Vaš supružnik je 51, 49 godina. Prema važećim Rothovim IRA pravilima za 2014. godinu, mogli biste pridonijeti 5,500 dolara vašem Roth IRA-i, a vaš supružnik mogao bi pridonijeti 6,500 dolara za njegovu ili njezinu Roth IRA. Kao obitelj, to znači da bi se u vašem Roth IRA-u zaštitili 12.000 dolara novog novca, omogućujući vam da uživate u mnogim prednostima u kombiniranju dionica, obveznica, investicijskih fondova, nekretnina ili drugih investicija koje odlučite steći.
Roth IRA Pravila za rokove za sudjelovanje
Dopušteni ste doprinositi Roth IRA najkasnije do službenog poreznog roka nakon odgovarajuće porezne godine. Proširenja nisu dopuštena. Na primjer, ako je službeni porezni rok 15. travnja 2015., mogao biste financirati Roth IRA za poreznu godinu 2014., u razdoblju 2014., najkasnije do 15. travnja 2015.
Pravila se razlikuju za druge vrste IRA-e, kao što su SEP-IRAs, koji vam omogućuju produljenje roka za financiranje doprinosa uz porezne prijave, često do kraja listopada.
Pravila Roth Ira zahtijevaju bračne parove da održavaju odvojene račune
Svi Roth IRA moraju biti individualni. Oženjeni parovi ne mogu kombinirati svoje Roth IRA na jedan račun, već moraju imati svaki svoj jedinstveni plan uspostavljen s odabranom financijskom institucijom. Ne morate financirati i Roth IRAs, možete financirati jedan, drugi, ili oboje, pod uvjetom da ispunjavate druge kriterije.
Pravila Roth IRA za smanjenje poreza
Svaki iznos koji pridonosi Roth IRA-u jest ne porezno priznata. Međutim, u zamjenu, u gotovo svim okolnostima, novac koji napravite unutar svog Roth IRA-e trebao bi biti potpuno i potpuno porez. (Postoje neke iznimke, posebno za nešto poznato kao neovisno porez na dobit ili UBIT, ali to se nikad neće primijeniti na 99% vas.)
Praktično, to znači da prema sadašnjim Roth IRA pravilima, ako na neki način možete povećati svoj račun na $ 10,000,000 + i prikupiti 400,000 $ godišnje u gotovinskim dividendama, nećete morati platiti peni IRS-u ni kad se isplate dividende na svoj račun ili kada povlačite novac tijekom umirovljenja. Nasuprot tome, tradicionalna pravila IRA-e omogućuju većini ljudi da oduzmu početni doprinos od svojih poreza na dohodak, zarade dohotka od poreza bez plaćanja do odlaska u mirovinu, a zatim plaćaju redovne, obične poreze na dohotke nakon dostizanja određene dobne granice.
Pravila Roth IRA za povlačenje
U bilo kojem trenutku možete izvršiti povlačenje glavnice koju ste pridonijeli Roth IRA-u, bez poreza, bez kazne, u većini slučajeva. Ako odlučite izvršiti povlačenje prihoda od ulaganja koji su generirani na računu, a ne ispunjavate neku od posebnih Roth IRA pravila za izuzeće, možete dobiti zalupu od 10% na Federalnoj razini. Porezni zakoni se mijenjaju cijelo vrijeme, tako da možete podnijeti državne i lokalne poreze; provjerite sa svojim poreznim savjetnikom.
Koje su to izuzeće? Ima ih osam, od kojih je svaki detaljnije opisan u ovom članku o pravilima Roth IRA kako bi izbjegao naknadu za ranu povlačenju, no kratko vrijeme je:
- Stalna nesposobnost vlasnika Roth IRA-e
- Smrt vlasnika Roth IRA
- Isplata za plaćanje neopravljenih medicinskih troškova u iznosu većem od 7,5% prilagođenog bruto dohotka
- Do 10.000 dolara jednom u vašem životu da biste platili kuću
- Određeni troškovi visokog obrazovanja pod određenim ograničenim okolnostima
- Novac koji se naplaćuje Internal Revenue Service-u od Roth IRA-ja nakon što je dobio račun protiv računa
- Premije za zdravstveno osiguranje ako ste nezaposleni dulje od 12 tjedana
- Pretvara 59,5 godina
Druga pravila Roth IRA za povlačenje imaju veze s obveznim distribucijama (novac koji vas vlada prisiljava da iskoristite račun nakon što dosegnete određenu dob, kako biste zadržali prekomjerno uživanje u poreznom skloništu). Za razliku od tradicionalnog IRA, Roth IRA će ne prisiliti vas da obavezno minimalno uzimate kada dođete do dobi od 70,5 godina. Ako želite zadržati svoj novac bez poreza sve dok ne dobijete 105, a možete to učiniti tako dugo, to je trenutno dopušteno. Za osobe s prosječnim životnim vijekom, to može značiti puno dodatne neto vrijednosti, bez rezanja saveznoj, državnoj ili lokalnoj vladi, stvarajući znatno veće bogatstvo za svoju djecu, unuke, druge nasljednike i / ili dobrotvorne korisnike ,
Ako niste već financirali jedan, ozbiljno razmislite o otvaranju Roth IRA-e
Otišao sam toliko daleko da opisujem Roth IRA kao savršenu skrb za poreze. Ako ga nemate, ozbiljno vam nedostaje nekih fantastičnih prednosti. Mogu se otvoriti za samo nekoliko minuta, a vi to ne učinite imati da biste je financirali u cijelosti - uvijek možete uložiti u sve što možete priuštiti ako pretpostavljate da ste na drugi način ispunjavali pravila Roth IRA. Započnite s njom danas, čak i ako sve što činite otvorite račun s niskim troškovnim indeksnim fondom i ostavite ga samostalno sljedećih pedeset godina.
Pravila i pravila Ograničavanje Nepotizma u Vladu
Bezbroj zakona i politika zabranjuju nepotizam u određenim okolnostima u javnom sektoru. Većina ih organizacija izbjegava jer se smatra nepravednim.
Rothova IRA pravila za 2014
S približavanjem roka od travnja 2015. godine mogu početi investitori koji žele znati pravila Roth IRA za 2014. doprinos. Još uvijek ima vremena iskoristiti porezno sklonište prije nego što su prošle godine knjige zatvorene za dobro!
Roth IRA i zahtijevane minimalne distribucije (RMD) pravila
Neki planovi za odlazak u mirovinu zahtijevaju od vas da izvršite povlačenje, ili RMD, svake godine nakon određene dobi. Saznajte zašto Roth IRA nisu podložni tim pravilima o RMD-u.