Prekršaj braka IRA

Gubljenje supružnika je poražavajući događaj, a prilagođavanje promijenjenom životu dok se bave svim financijskim odlukama može biti neodoljiv. Ako vaš supružnik ima IRA, jedna od financijskih odluka koje ćete morati donijeti odlučuje o tome kako želite postupati s njom kada ga naslijedite. Ako ste naslijedili IRA od nekoga osim supružnika, primjenjuje se drugačiji skup pravila.

Ako ste naslijedili tradicionalni IRA od svog supružnika

Postoje dvije glavne vrste IRA-e koje možete naslijediti tradicionalni IRA ili Roth IRA. Ako naslijedite tradicionalni IRA od supružnika, imate tri primarne izbore. Pravila za Roth IRA su različita.

Možete ga isplatiti

Plaćate porez na dohodak u iznosu koji je povučen prilikom plaćanja u IRA, ali bez ikakvog dobi neće se primjenjivati ​​porez na kaznu. Ovo je dobra stvar jer se normalno IRA distribucije prije dobi od 59 i pol tjedana podvrgnu 10-postotnom ranijem poreznom povlačenju IRA-e.

No čak i uzimanje poreznih pristojbi sa stola, unovčavanje u IRA možda neće biti vaš najbolji izbor. Morate uzeti u obzir vaš porezni nosač. Plaćanje u velikom IRA-u moglo bi značiti da bilo gdje od 25 do 39,6 posto odlazi izravno na savezne poreze. Isto vrijedi i državni porez na dohodak. Možda ćete biti bolje odvući novac koliko vam je potrebno umjesto unovčavanja cijelog naslijeđenog IRA odjednom.

Možete liječiti IRA kao svoju

Možete liječiti IRA kao svoj vlastiti nazivajući sebe kao vlasnika računa ili prebacivanjem naslijeđenog IRA na svoj IRA račun. To često može biti vaš najbolji izbor ako ste stariji od 59 godina i / ili vaš suprug bio je stariji od vas.

Omogućuje vam odgodu potrebnih minimalnih distribucija, tzv RMD-ova, što je dulje moguće. Ako odaberete liječenje IRA-om kao vlastite, budući će se RMD-ovi utvrditi na temelju vašeg doba počevši od godine kada postanete vlasnik.

Evo primjera: Vaš suprug je bio 72 godine. Ti si navršio 65 godina. Supružnik je počeo uzimati njegove RMD u dobi od 70 i pol. Izabrali ste liječiti naslijeđenu IRA kao svoju. Ne morate poduzimati godišnje RMD-ove dok ne postignete dob od 70 1/2, bez obzira na činjenicu da vaš supružnik to radi. Sat se učinkovito resetira.

Prednost u tome je nastavak odgođenog poreza. Imajte na umu da ako ste stariji od 59 godina, još uvijek možete poduzeti povlačenja ako vam je potreban novac i neće se primijeniti kazneni porez. Samo nisi potreban da to učinite dok ne dostignete dob 70 1/2.

Ali evo upozorenja: ako još niste 59 1/2 i ako odlučite postupati s IRA-om kao svoju, vaše će se distribucije podvrgnuti kazni od 10 posto.

Možete se tretira kao Korisnik

Ovaj svibanj biti vaš najbolji izbor ako ste mlađi od 59 godina 1/2 i / ili ste stariji od svog supružnika. Kada postavite račun tako da se smatrate korisnicom naslijeđenog IRA umjesto vlasnika, potrebne minimalne distribucije određuje se prema dobi vašeg supružnika u vrijeme njegove smrti. Ovo predstavlja dvije mogućnosti.

Ako je vaš suprug umro nakon što je njegov RMD započeo jer je bio stariji od 70 godina 1/2, morate podijeliti distribucije na temelju dulje od:

• Životni vijek vašeg preminulog supružnika temeljen na prethodnom rasporedu RMD ili
• Vaš vlastiti jedini životni vijek

Ako je vaš suprug umro prije nego što je započeo RMD, možete odgoditi distribuciju sve dok njegovi RMD ne bi započeli i poduzeli distribucije, a zatim preko vašeg jedina očekivanog trajanja života.

Prednost ovog izbora je da možete poduzeti povlačenja ako je potrebno, a ni jedan kazneni porez neće se primijeniti ako još niste 59 1/2. A ako ste stariji od svog supružnika, možete odgoditi plaćanje poreznih obveznika sve dok vaš supružnik ne bi bio dužan odnijeti, što će biti kasniji datum od vlastite dobi 70 i pol.

NAPOMENA: Ništa u ovom članku nije namijenjeno kao savjet. Važno je pažljivo vagati svoje opcije temeljene na potrebama vašeg novčanog toka i poreznoj situaciji, idealno nakon savjetovanja s financijskim stručnjacima.