Keoghov plan: mogućnost umirovljenja za samozaposlene

Shvaćanje kako uložiti u mirovinu - ili kako ulagati iz bilo kojeg razloga - je zastrašujuće za početak. Puno vožnje na vašim odlukama. Kada bacite na neke stranu zvuk uvjeti na vrhu toga, to je samo prirodno da je glava svibanj početi ozlijediti.

Keogh - izgovara kee-jo - je vrsta mirovinskog plana namijenjenog samozaposlenim osobama i njihovim zaposlenicima. Mogu ga postaviti male tvrtke koje su strukturirane kao LLC, samostalne tvrtke ili partnerstva. Keogh je sličan 401 (k) za vrlo male tvrtke, ali godišnja ograničenja doprinosa su veća od 401 (k) ograničenja.

Pa što je upravo Keoghov plan?

Keogh planira dobiti ime od muškarca koji ih je stvorio, Eugene Keogh, koji je utemeljio Zakon o porezu na odsustvo samozaposlenih osoba iz 1962. godine, tzv. Keoghov zakon. Planovi su promijenjeni Zakonom o ekonomskom rastu i poreznom olakšavanju (EGTRRA) iz 2001. godine. Zapravo, toliko su se promijenili da ih Kodeks za unutarnji prihod više ne odnosi na njih kao Keoghove. Sada su poznati kao HR 10 ili kvalificirani planovi.

Keogh strukture i dalje postoje, ali su izgubile popularnost u usporedbi s planovima kao što su SEP-IRAs ili individualni ili solo 401 (k) s. Keogh može biti pogodan za visoko plaćene profesionalce, kao što je samozaposleni stomatolog ili odvjetnik, ali slučajevi u kojima ti planovi imaju smisla su specifični i prilično rijetki.

Dvije vrste Keoghovih planova

Postoje dvije vrste Keoghova: definirani doprinos i definirana korist.

• Definirani doprinos: Vi definirate doprinos koji će biti napravljen svake godine. Možete zaraditi doprinos dijeljenjem dobiti ili kupnjom novca. Pomoću dijeljenja dobiti možete 2017. doprinijeti ograničenju od 54.000 USD i možete odbiti do 25% vašeg dohotka. Iznos koji odlučite pridonijeti planu dijeljenja dobiti može se svake godine promijeniti. S planom kupnje novca, na početku ćete odrediti postotak dobitka koji će biti stavljen u Keogh, ali taj je doprinos potreban ako postoje dobit i ne može se mijenjati. Ako se vaš doprinos ne napravi, suočit ćete se s kaznom.

• Definirana korist: Ovo radi kao tradicionalni mirovinski plan. Vi postavite mirovinski cilj za sebe i financirate ga. U 2017. možete doprinijeti do 215.000 dolara. To ga čini zanimljivim izborom za visoko kompenzirane samozaposlene pojedince koji žele pridonijeti dodatnim dolarima prije umirovljenja.

Doprinosi za svaku vrstu plana vrše se na osnovi prije oporezivanja tako da su izvađeni iz vaše oporezive plaće. Plaćate porez na svako razdoblje plaćanja na manje. Umjesto toga imate mogućnost poduzimanja unaprijed odbitka na godišnjoj poreznoj prijavi.

Ulaganje u Keogh

Kao i kod tradicionalnog 401 (k), novac koji je pridonio Keoghu može se uložiti u porezno odgođeno razdoblje do umirovljenja, s početkom u dobi od 59 i pol, ali ne kasnije od 70 godina. Isplate prije tog vremena oporezuju se na federalnom i eventualno na državnoj razini, plus ćete platiti 10-postotnu kaznu. No, neka od tih izuzetaka postoje, ovisno o vašem fizičkom i financijskom zdravlju.

Novac u Keoghovom planu može se uložiti u dionice, obveznice, investicijske fondove i druge vrste ulaganja.

Keoghov plan mora biti uspostavljen prije kraja godine u kojem želite primiti odbitak, ali možete unijeti Keogh doprinose za prethodnu godinu kada podnijete poreznu prijavu do sredine travnja ili, ako podnesete produženje, sredinom listopada.

Keoghovi planovi zahtijevaju mnogo godišnjih papira. IRS obrazac 5500 mora biti podnesen svake godine, a to zahtijeva pomoć poreznog računovođe ili financijskog stručnjaka. Ovo je jedan od primarnih razloga zbog kojih Keogh može biti kompliciran za prosječnog samozaposlenog pojedinca. Razgovarajte s financijskim ili poreznim savjetnikom prije uspostave Keoghovog plana.

Odricanje od odgovornosti: Sadržaj na ovoj web stranici pruža se samo u svrhu informiranja i diskusije i ne smije se pogrešno shvatiti kao investicijski savjeti. Ni pod kojim okolnostima ove informacije ne predstavljaju preporuku za kupnju ili prodaju vrijednosnih papira.