Porezno odgađanje varijabilnih mirovina može uzrokovati više poreza

Varijabilne mirovine prodaju se kao investicijsko vozilo koje može ponuditi značajne porezne uštede odgađanjem poreza na dobit na dobit od ulaganja. Možete uplatiti novac nakon oporezivanja, a vi ne plaćate poreze na investicijske kamate, dividende ili kapitalne dobitke sve dok ne uzmete povlačenja. To znači da možete razmjenjivati ​​opcije ulaganja unutar varijable renta bez pokretanja oporezivanja.

Zvuči sjajno … pa što je ulov?

Postoje dva problema s varijabilnim oporezivanjem anuiteta. Ti problemi mogu uzrokovati da vi i vaši nasljednici plaćate više poreza nego što biste platili ako ste koristili druge investicijske alternative.

Problem # 1: oporezivanje dobitaka od kapitala kao redovnog dohotka

Prvo, zamislite varijabilnu anuitet poput kontejnera. Pravila kontejnera daju pravila o temeljnim ulaganjima.

Na primjer, ako kupite obveznički fond koji plaća kamate, plaćate porez na taj kamat svake godine. Ako, međutim, posjedujete taj isti obveznički fond unutar varijabilnog kontejnera s anuitetom, nećete morati platiti poreze na bilo kakav interes ili dobitak koji se akumulira sve dok ne počnete uzimati povlačenja.

Nije bitno je li dobit od kamata, dividendi ili kapitalnih dobitaka; sve je odgođeno. Ovo je koristan porezni tretman anuiteta, nazvanih porezno odgađanje.

Odgoda poreza je velika, sve dok ne počnete uzimati povlačenja. U trenutku uzimanja povlačenja postoje dva problema.

1. Kada uzmete povlačenja iz anuiteta, dobit se smatra povučenom. (Ukoliko ne unesete vaš ugovor, što jednostavno znači da ćete trgovati u paušalnom iznosu novca za zajamčeni prihod od osiguravajućeg društva.)
2. Sva dobit koja se povlači iz anuiteta oporezuje se po vašoj običnoj stopi poreza na dohodak.

Zašto je to loše?

Obične stope poreza na dohodak su veće od stope poreza na kapitalne dobitke. Na vrhu poreznog nivoa plaćate 20% više poreza na obične prihode nego na kapitalne dobitke.

To znači, unatoč odgodi odgode plaćanja poreza, kada dođe vrijeme da pristupite vašem novcu, možda ćete platiti više poreza na sredstva unutar anuiteta nego ako ste uložili u alternativu nižoj cijeni kao što je indeksni investicijski fond.

Ako namjeravate posjedovati varijabilnu anuitet više od 25 godina prije uzimanja povlačenja, tada moć zarađivanja kamata na odgođene poreze može imati dovoljno vremena za rad. No, mnoge varijabilne anuitete prodaju se ljudima koji će trebati dohodak u 10 ili 15 godina, što možda neće biti dovoljno vremena da porezno odgađanje pruži značajnu korist.

Problem # 2: Nasljednici ne primaju korak u osnovi troškova

Po vašoj smrti, vaši nasljednici primaju nešto što se zove step-up u troškovima kada nasljeđuju imovinu kao što su nekretnine, dionice i investicijski fondovi.

Pretpostavimo da uložite 100.000 dolara u dionički uzajamni fond 12 godina prije smrti. Tijekom 12 godina, 100.000 dolara udvostručuje se na 200.000 dolara (uz pretpostavku da su investicije prosječno povrata od 6% godišnje, bez svih naknada).

Po vašoj smrti, vaši nasljednici nasljeđuju 200.000 dolara. Porezna pravila tvrde da će njihova osnovica troškova u investiciji biti vrijednost ulaganja na datum smrti; u ovom slučaju 200.000 dolara. Sada ga mogu prodati i ne plaćaju porez na 100.000 dolara dobiti.

Ova pojačana cijena ne odnosi se na anuitete.

Ako uložete 100.000 dolara u varijabilnu anuitet i udvostručite do 200.000 dolara, nakon smrti, vaši nasljednici će morati platiti porez po stopi poreza na dobit od 100.000 dolara. To bi moglo rezultirati federalnim porezima od 15.000 do 35.000 dolara, ovisno o poreznoj stopi.

Ne bi se trebali plaćati porezi ako su investicije bile smještene izravno u uzajamni fond umjesto unutar varijable renta.

Nažalost, kada se prodaju promjenjive anuitete, previše malo savjetnika objašnjava da vaši nasljednici mogu platiti tisuće u porezima, umjesto bez poreza.

Je li sve ovo zvuk komplicirano? Porezni tretmani investicijskih proizvoda nisu lako razumljivi, a sa složenom prirodom anuiteta, vrlo je teško prosječni potrošač razumjeti. Zato je važno potražiti pomoć kvalificiranog financijskog planera koji će vam pomoći da sastavite najbolju strategiju umirovljenja koja rezultira vama i vašim nasljednicima čuvajući što više novca iz ruku vlasti.