Kako koristiti 401 (k) i 457 (b) planove za spremanje umirovljenja

Doprinosi planu 401 (k) O 401 (k) Planovi mirovinskog osiguranja i plan 457 (b) O odjeljku 457 Mirovinski planovi omogućuju vam da dvostruko povećate uštedu umirovljenja od poreza i smanjite oporezivi dohodak. Osim toga, obje vrste računa mogu vam pomoći ako ikad trebate povlačiti novac iz plana.

Svaki poslodavac nudi 401 (k) mirovinski plan, a plan 457 (b) nude državne i lokalne vlasti svojim zaposlenicima. Neki neprofitni poslodavci mogu ponuditi i 457 (b) planova. Veliki državni poslodavci često nude svojim zaposlenicima i 401 (k) i 457 (b) planove, što im omogućuje da daju doprinos obaju planova i time imaju priliku nadjačati svoju mirovinsku ušteđevinu.

Budući da je plan 457 (b) smatrao nekvalificiranim mirovinskim planom, IRS vam omogućuje da istodobno pridonese planu 401 (k) i 457 (b). Svaki plan ima zasebna ograničenja u iznosu novca kojeg vi i vaš poslodavac možete unijeti.

Ako ispunjavate uvjete za doprinos oba plana štednje, morat ćete slijediti pravila IRS-a za ograničenja doprinosa.

457 (b) Granice plana

Godišnja granica za sve doprinose napravljene na 457 (b) planova je 100 posto uključivog doprinosa zaposlenika ili izborna granica odgode, ovisno o tome što je manje. Izborna granica odgode za 2018. godine iznosi 18.500 dolara.

Ako ste stariji od 50 godina, možete doprinose za ulaženje, ako to dopušta plan. Tri godine prije normalne dobi umirovljenja (kao što je navedeno u planu) možete doprinijeti manje od dvostruke godišnje granice (37.000 dolara u 2018. godini) ili osnovne godišnje granice plus iznos osnovne granice koja nije korištena u prethodnim godinama (dopušteno samo ako ne upotrebljavate 50 ili više godina doprinosa nadoknade).

401 (k) Granice plana

Granica odgode plaća za planove 401 (k) od 2018. godine iznosi 18.500 dolara. Ako ste stariji od 50 godina, možete uložiti doprinos do 6.000 dolara.

Zašto u oba spremiti?

Za sve porezno odgođene mirovinske planove, ne plaćate poreze na te uštede sve dok novac ostane na računu. Međutim, ako izvršite povlačenje iz planova štednje 401 (k) prije dobi od 59 godina 1/2, možda ćete morati podnijeti kaznu od 10 posto ranog povlačenja. Kada dostignete dob od 59 godina 1/2, možete podići isplatu i platiti porez na isplate na redovnoj razini dohotka.

Za razliku od 401 (k) štednje plana, ne postoje rane kazne za povlačenje na 457 (b). I dalje ćete plaćati obični porez na dohodak, ali nećete biti pogođeni s 10 posto naknade.

Jedan predosjećaj s planom 457 (b) je da za razliku od 401 (k) koji financira privatni poslodavac, neuobičajeno je da vlada ponudi utakmicu zaposlenika. Budući da mnogi državni i lokalni zaposleni imaju pravo na mirovinu, vlada tretira 457 (b) kao dopunski plan štednje.

​Napomena: Uvijek se posavjetujte s poreznim stručnjacima za najnovije informacije i trendove. Porezni zakoni i pravila mogu se periodično mijenjati. Ovaj članak nije porezni savjet i nije namijenjen kao porezni savjet.