Što IRA ima i kako funkcionira

Kada prestanete raditi, morat ćete i dalje platiti za hranu, stanove i ostale troškove, ali odakle novac dolazi ako više ne radite? Postoji nekoliko potencijalnih izvora mirovinskih prihoda, uključujući socijalnu sigurnost i mirovinske prihode od bivšeg poslodavca. Međutim, možete i sami uštedjeti na vlastitom računu ili planu kojeg sponzorira poslodavac poput 401 (k) ili 403 (b).

Što je IRA

Pojedinačni račun za mirovinu (IRA) je račun s poreznim značajkama koje pomažu pojedincima uštedjeti na troškovima umirovljenja. Također poznat kao individualni aranžman za odlazak u mirovinu, ti računi mogu zadržati uštedu za mirovinu iz nekoliko izvora, uključujući doprinose koje pojedinac prima na račun i uštede koje su izvorno potekle iz plana mirovinskog osiguranja koji je sponzoriran od strane poslodavca.

Vrste IRA-e

IRA je vrsta računa koja može izgledati kao bilo koji drugi račun. No porezne značajke čine mirovinski računi različiti od drugih vrsta računa. Zastupnici su izradili ove račune za promicanje uštede umirovljenja, tako da postoje potencijalne koristi za korištenje računa - i postoje ograničenja za obeshrabrivanje ranih povlačenja.

Postoje dvije vrste IRA-e, a porezi se drže različito na svakoj od njih. Prije nego što odaberete koju vrstu IRA-e za upotrebu ili doprinosite, raspravite svoje ciljeve i svoju situaciju s poreznim stručnjakom.

1. Tradicionalni IRAs osigurati rast odgođen od poreza: Prihod i račun ne oporezuje se svake godine kao što bi to bilo na standardnom bankovnom računu. Umjesto toga, možete ponovno ulagati zarade i iskoristiti prednosti složenosti na računu. Također možete dobiti porezne olakšice u obliku odbitka za novac koji pridonose tradicionalnom IRA-ju, omogućujući vam dodavanje računa "prije oporezivanja" na račun. Međutim, možda nećete imati pravo na odbitak, ovisno o vašem prihodu ili prednostima koje primate na svoj posao, tako da ćete morati izvršiti doprinose nakon oporezivanja. Na primjer, kada uzmete sredstva s računa (da biste je potrošili u mirovini, primjerice), sva sredstva koja nikad nisu bila oporezovana - bilo koji iznos poreza i poreza prije oporezivanja - tretiraju se kao prihod u godini kada preuzimate distribuciju.

1. Roth IRAs osigurati rast bez poreza. Umjesto da potencijalno uzimate odbitak za doprinose, primit ćete novac nakon oporezivanja na račun. Kada uzmete distribucije u mirovini, primat ćete sav novac bez poreza (pod pretpostavkom da zadovoljavate sve uvjete IRS-a). Drugim riječima, dobivate izvorne doprinose i sve zarade bez poreza. Roth IRA-i imaju dodatna ograničenja, uključujući petogodišnje razdoblje čekanja i ograničenja dohotka koja vam mogu spriječiti da pridonose. To je rekao, općenito možete uzeti svoje doprinose iz Rotha u bilo kojem trenutku bez poreza ili kazne - ali možda imate porezne posljedice ako uklonite zaradu s računa.
2. Skliznuti IRA-e su tradicionalni IRA koji primaju sredstva s drugog računa za umirovljenje. Na primjer, možete prebaciti imovinu prije oporezivanja 401 (k) u IRA prevrtanje. U prošlosti je ta imovina možda bila zasebna, ali je kombinacija aktive trenutno norma.
3. Planovi poslodavca kao što su SEPs i SIMPLEs također su tehnički IRAs. Oni imaju značajke koje su slične tradicionalnim IRA-ima, ali pravila su drugačija jer su namijenjena malim poduzetnicima ili samozaposlenim osobama. Ograničenja doprinosa veća su, a neki zaposlenici možda neće morati poduzeti distribucije s računa dok još rade za poslodavca.

Porezne značajke

Ti računi mogu vam pomoći da uštedite značajnu količinu novca za mirovinu. Međutim, pravila IRS ograničavaju porezne olakšice kako bi američka trezor nastavila primati sredstva. Ova stranica pruža uvodni pregled, ali to nije potpuni popis pravila. Uvijek postoje komplikacije i detalji koji se lako propuštaju, a nekoliko sofisticiranih strategija može vam omogućiti pravno funkcioniranje nekih pravila. Posjetite s poreznim stručnjakom kako biste dobili individualizirane savjete o upravljanju štednjom.

• Ograničenja doprinosa: IRS ograničava maksimalni iznos koji možete doprinijeti standardnom IRA-u svake godine. Za 2017. ograničenje iznosi 5.500 dolara, ali taj se broj s vremena na vrijeme mijenja s prilagodbama inflacije. Za osobe iznad 50 godina dozvoljen je dodatni doprinos "nadoknaditi" od 1000 USD. Prebacivanje i prenošenje s drugih računa za mirovinu obično se ne računaju na ta ograničenja, ali postoje zamršene zamke s transferima - pa prije nego što premjestite novac, razgovarajte s stručnjakom.
• Rani povlačenja: IRA-e su dizajnirane za financiranje odlaska u mirovinu. Dok vam je dopušteno da se povuče u bilo kojoj dobi, IRS upotrebljava dob od 59 godina kao dob u kojem možete izbjeći određene porezne kazne za isplate iz IRA-e. Prije toga možete poduzeti distribucije, ali možda ćete morati platiti porezne kazne (uz porez na dohodak) za prijevremene povlačenje ako ne ispunjavate određene kriterije ili upotrebljavate napredne strategije. Ta kazna obično iznosi 10 posto od iznosa koji povlačite, ali može biti 25 posto za jednostavne IRA planove.
• RMDs: Budući da u tradicionalnim IRA-ima imate novac prije oporezivanja, na kraju trebate početi uzimati novac i generirati porezni prihod. Nakon 70 ½ godina, IRS mandatima zahtijeva minimalne raspodjele (RMD) od tradicionalnih IRA-a, koji su dizajnirani za privlačenje računa preko vašeg očekivanog životnog vijeka. Roth IRAs nemaju RMD za izvorni suradnik, ali naslijedili Roth IRAs moraju koristiti RMDs.
• Prije poreza ili poslije poreza? Mogućnost odbijanja doprinosa tradicionalnoj IRA-i bila je privlačna značajka već desetljećima. Spasitelji mogu potencijalno smanjiti oporezivi dohodak, što olakšava priuštivanje doprinosa. Međutim, oni odabiru plaćanje poreza kasnije umjesto danas. Bez obzira na to ima li smisla, nepoznata je, ne znamo kakve će se porezne stope nalaziti u budućnosti ili kako se porezni sustav može promijeniti na nepredviđene načine. Roth IRA-i omogućuju štedišama da plaćaju unaprijed poreze, ali opet, postoji nekoliko nepoznanica (npr. Gdje će nastati porezne stope, kako se pravila mogu mijenjati i više). Ako imate više u tradicionalnim računima nego što vam je draže, možete pretvoriti imovinu iz tradicionalnog IRA u Roth, ali može doći do neočekivanih poreznih posljedica za to.

Ulaganja u IRA

IRA je samo vrsta računa s poreznim značajkama. Ove značajke nemaju značajan utjecaj na vaše izbore za ulaganja, a misli o IRA-i kao "arapu" u vezi s bilo kojim drugim računom koji ste upoznati.

Iako postoje neke iznimke, možete koristiti gotovo bilo koju vrstu glavnih investicijskih vozila unutar IRA-e, uključujući gotovinu u štednim računima, potvrde o depozitima (CD-ima), rizičnijim investicijama poput investicijskih fondova ili ETF-a i još mnogo toga. Pravo ulaganje za vas ovisit će o nekoliko čimbenika, uključujući i vaše ciljeve i vašu sposobnost da riskirate sa svojim uštedama.

Gdje otvoriti IRA

Možete otvoriti IRA u bankama, kreditnim sindikatima, investicijskim tvrtkama i drugim financijskim institucijama. Zamolite bilo kojeg pružatelja usluga o vrstama dostupnih ulaganja, godišnjim naknadama za skrbništvo i ostalim troškovima i drugim značajkama kako biste utvrdili gdje biste trebali otvoriti IRA.

Važna informacija

Porezni zakoni su složeni, a stvari se mogle promijeniti jer je ovaj članak izvorno napisan. Važno je provjeriti činjenice za sebe prije donošenja odluka o svom novcu. Provjerite kod IRS-a ili posjetite profesionalni porezni savjetnik.

Ovaj je član pisan bez znanja o vašoj situaciji ili vašim ciljevima, stoga nemojte se osloniti na njega kao financijski savjet. Nadamo se da ćete imati neku hranu za razmišljanje kada posjetite CPA ili poreznog stručnjaka.