Popularni tipovi IRA-e koje treba razmotriti za vaš portfelj

Često pitanje među novim ulagačima koji žele započeti s uštedom za mirovinu je "Što je doprinos IRA-e?" Mislila sam da bi bilo korisno uzeti nekoliko trenutaka kako bi objasnili kako različiti tipovi IRA rade, kao i dati opći pregled onoga što su IRA doprinosi, kako se granice određuju svake godine i zašto biste ozbiljno razmotrili iskorištavanje ako želite izgraditi porezno zaštićeno, ili u nekim slučajevima, porezno bogatstvo.

Kratak uvod u različite vrste IRA-e

U Sjedinjenim Državama, izraz IRA označava "individualni račun za mirovinu". IRA nije vrsta ulaganja, već je vrsta računa. Ako otvorite IRA s brokerskom tvrtkom, možete uplatiti novac u IRA i upotrijebiti taj novac da biste uložili u dionice, obveznice, investicijske fondove, nekretnine i ostale klase imovine.

Postoje mnoge različite vrste IRA-e, od kojih svaka ima svoje jedinstvene pro, kontra, porezna pravila i čudovišta. Prednosti su tako fantastične; Kongres ih je želio zadržati za siromašnu i srednju klasu. Da bi se taj cilj postigao, postavio je ograničenja IRA doprinosa koji ograničavaju iznos novog novca koji možete dodati na račun svake godine. Inače bi super bogati mogli gurnuti čitavu neto vrijednost na jedan od tih računa i potpuno izbjeći poreze.

Neki od najpopularnijih IRA vrsta uključuju:

• Tradicionalni IRAs: Tradicionalni IRA je najstariji tip. Dajete novac i primite odbitak poreza. Novac na računu zaklonjen je od poreza dok ga ne povučete, možda desetljećima u budućnosti. To vam omogućuje da zadržite svoje dividende, kapitalne dobitke, prihode od kamata i najam bez da šaljete novac IRS-u, što će rezultirati većim novcem za vas. Kada uzmete novac s računa, plaćate porez na nju kao da se radi o paychecku. Ove povlačenja poznate su kao IRA distribucije. Ako dotaknete svoje gnijezdo prije 59,5 godina, morat ćete platiti kaznu od 10% na vrhu ostalih poreza. Morate početi uzimati gotovinu kada imate 70 ili više godina. Tradicionalni doprinos IRA doprinosa postavljen je na 5.500 dolara za poreznu godinu 2016. Nakon toga, indeksiran je za inflaciju u koracima od 500 dolara. Bez obzira na to možete li iskoristiti porezni odbitak ovisi o prilagođenom bruto prihodu. Ako imate 50 godina ili više, možete dopuniti IRA-u iznad i izvan granica. Ovi dodatni depoziti poznati su kao "doprinosi za nadoknadu".

• Roth IRAs: Uvod u Zakon o oporezivanju poreznih obveznika iz 1997. godine, Roth IRA je mnogo bolji posao od tradicionalnog IRA-e. Omogućuje vam da priložite novac, ali nećete dobiti porezni odbitak u vrijeme doprinosa. Međutim, novac raste na računu bez poreza, a kada dostignete 59,5 godina ili stariji, možete početi uzimati povlačenja. Najbolji dio? Prema važećim pravilima, nećete dugovati ni jedan peni u porezima na bilo koje bogatstvo koje se nalazi u vašem Roth IRA-u. To znači da ako nađete sljedeći IPO za Starbucks i pretvorite investiciju od 100.000 dolara u $ 7.500.000, to je sve bez poreza. Granice na Roth IRA identične su onima na tradicionalnom IRA-u; to je 5.500 dolara u poreznoj godini 2016. i povećat će se s inflacijom u iznosu od 500 dolara nakon toga. Kao i kod tradicionalne IRA-e, ulagači stariji od 50 godina mogu uložiti više novca od svojih mlađih kolega iskorištavanjem dopuštenih doprinosa doprinosa. Nedostatak? Roth IRA ima granice dohotka. Nisu svi kvalificirani. Te se promjene godišnje stoga provjerite s IRS-om.
• SEP-IRA: SEP-IRA označava Pojednostavljeni mirovinski račun mirovinskog računa za mirovine. Pravila su mnogo složenija, a često ih koriste samozaposleni poduzetnici koji imaju malo ili nimalo zaposlenika. Uglavnom, brodovi SEP-IRA imaju iste opće značajke kao tradicionalni IRA samo s mnogo većim granicama doprinosa. U pravim okolnostima, a s dovoljno visokim prihodom (od 250.000 do 500.000 dolara), bračni par koji je imao uspješno poslovanje mogao je kombinirati doprinos od 100.000 USD ili više u jednoj poreznoj godini. Novac se ne može povući rano, a morate početi uzimati gotovinu za vrijeme 70 godina.
• Jednostavna IRA: Jednostavan IRA je vrsta umirovljenja plan koji koriste mnogi vlasnici malih poduzeća. Od 2015. granica doprinosa IRA iznosi 12.500 dolara, a 50 ili više godina može doprinijeti dodatnih 3.000 dolara, čime dopušta doprinos do 15.500 dolara. U smislu složenosti, jednostavna IRA pada negdje između tradicionalne i Roth IRA s jedne strane i SEP-IRA s druge strane.

Možete imati više od jednog IRA-e

Tradicionalne granice doprinosa IRA i Roth IRA su konsolidirane. To znači da u poreznoj godini 2016. možete pridružiti ukupno 5.500 dolara na bilo koju kombinaciju željenog tradicionalnog IRA i Roth IRA, ali ne biste mogli staviti 5.500 dolara u svaki. Gotovo je bolje financirati Roth IRA nego tradicionalni IRA ako se kvalificirate.

Možete, međutim, imati SEP-IRA ili Simple IRA na vrhu vašeg tradicionalnog IRA ili Roth IRA. Morate razgovarati s kvalificiranim poreznim računovođom kako biste izračunali granice doprinosa i otkrili maksimalni iznos poreznih skloništa za koje se kvalificiraju.