Kredit za umirovljeničku štednju za 2018. godinu

Spremanje za odlazak u mirovinu može se činiti velikim izazovom kada pokušavate uravnotežiti druge konkurentske prioritete kao što su otplata duga ili izgradnja ušteda za kratkoročne ciljeve ili izvanredne rezerve. Srećom, IRS pruža dodatni poticaj kroz poseban porezni kredit namijenjen posebno za porezne obveznike s niskim i umjerenim prihodima kako bi potaknuo uštedu više za odlazak u mirovinu.

Saverski kredit, ranije poznat kao Kredit za doprinose za mirovinsko osiguranje, osigurava porezne obveznike s niskim i umjerenim prihodima koji štede za umirovljenje s posebnim poreznim olakšicama.

To se razlikuje od odbitka od poreza zbog činjenice da je porezni kredit smanjenje vaše bruto porezne obveze (ukupni iznos poreza koji ste odgovorni za plaćanje prije nego što se primjenjuju neki krediti). Nepovratni aspekt ovih poreza na dobit znači da porezni kredit smanjuje vašu poreznu obvezu, ali ne smanjuje vaš saldo ispod nule.

Jeste li prihvatljivi za kredit za porezne olakšice?

Da biste se kvalificirali za kredit za mirovinsko osiguranje 2018, morate imati najmanje 18 godina. Ne možete zadržati status studenata s punim radnim vremenom ili se smatrati ovisnim o povratu poreza na dohodak druge osobe. Drugi je uvjet da morate izvršiti doprinose koji ispunjavaju uvjete za mirovinski plan IRA ili poslodavca za poreznu godinu za koju ste potražili kredit za porez na dohodak.

Koliko može štedionikov kredit smanjiti porezni račun?

Iznos poreznog kredita iznosi 50 posto, 20 posto ili 10 posto vašeg mirovinskog plana ili IRA doprinosa i ovisi o prilagođenom bruto prihodu.

Kredit za mirovinsko osiguranje korisniji je za porezne obveznike s najnižim primanjima. Maksimalni iznos kredita iznosi do 2.000 USD (4.000 USD ako je zajednički podnio brak).

Za poreznu godinu 2018, prilagođeni bruto dohodak mora iznositi 31.500 dolara ili manje da biste ispunili uvjete za kredit ako je vaš status podnošenja pojedinačno ili oženjen.

Porezni kredit odnosi se na one podnošenja kao voditelj kućanstva s AGI-ima ispod 47.250 dolara. U bračnim parovima koji se zajedno s AGI-ima prijavljuju za 63.000 USD ili manje, 2018. godine također će se kvalificirati za Saver's Credit.

2018 Povrat sredstava za mirovinsko osiguranje

Stopa kredita	Oženjen Podnošenje zajedno	Glava kuće	Svi ostali filteri *
50 posto vašeg doprinosa	AGI ne više od 38.000 dolara	AGI ne više od 28.500 dolara	AGI ne više od 19.000 dolara
20 posto vašeg doprinosa	$38,001 - $41,000	$28,501 - $30,750	$19,001 - $20,500
10 posto vašeg doprinosa	$41,001 - $63,000	$30,751 - $47,250	$20,501 - $31,500
0 posto svog doprinosa	više od 63.000 dolara	više od 47.250 dolara	više od 31.500 dolara

* Uključuje pojedinačno, oženjen podnošenje zasebno, ili kvalificirajuće udovice (er) status podnošenja

Na primjer: Susan je oženjen porezni obveznik koji podnosi zajedničku poreznu prijavu s bruto prihodom od 38.500 dolara. Njezin supružnik nije imao zarađeni prihod tijekom 2018. godine. Željeli bi uštedjeti novac za odlazak u mirovinu i odlučila pridonijeti 2.000 dolara na Roth IRA kako bi iskoristio potencijalni porezni rast zarade. Susan može tražiti 20 posto kredita, 400 dolara, za njen doprinos od 2.000 dolara. Kao alternativa, mogla bi donijeti doprinos tradicionalnom IRA-i. Nakon odbijanja tradicionalnog IRA doprinosa njezina AGI bi se smanjila na 36.500 dolara kako bi je kvalificirala za 50 posto kreditnu stopu za doprinose za umirovljenje. U tradicionalnom IRA scenariju porezni kredit bio bi 1.000 dolara (50 posto od 2.000 dolara).

Doprinosi za prethodnu poreznu godinu

Kako se rokovi za podnošenje poreza približavaju uštedi za odlazak u mirovinu u IRA, potencijalna je strategija last minute kako biste povećali svoju uštedu za mirovinu i potencijalno smanjili svoje poreze (pogledajte Last Minute Tax Savings kako bi pomogli umirovljenju). Doprinosi IRA-e za poreznu godinu 2018. mogu se izvršiti do roka do 15. travnja 2019. Ako ste samozaposleni, doprinosi SEP IRA-e mogu se produljiti do roka za produženje poreznih prijava.

Odstupanje sredstava u IRA-i za prethodnu poreznu godinu jedna je od rijetkih strategija koja se ostavlja dok sat kronu prema roku za podnošenje poreza radi smanjenja poreza kroz porezni kredit. Imajte na umu da ako odredite koji tip IRA ima najviše smisla za vašu situaciju, trebali biste istražiti sve prednosti i nedostatke svake opcije.

Ako niste u svom vrhuncu zarađivati ​​godinama ili predvidjeti da ste u višoj tarifi poreza na dohodak tijekom odlaska u mirovinu, možda ćete imati više strateških smisla da idete s Roth IRA-om. S druge strane, ako želite smanjiti svoj oporezivi dohodak, neki od tradicionalnih IRA-e može biti način na koji možete otići. (Vidi tradicionalni i Roth IRA za više informacija)

Grafikon u nastavku prikazuje iznose prihoda koji ispunjavaju uvjete za Saver's Credit temeljem načina na koji podnesete svoju poreznu prijavu:

2017 Povrat sredstava za mirovinsko osiguranje

Stopa kredita Oženjen Podnošenje zajedno Glava kuće Svi ostali filteri * 50 posto vašeg doprinosa AGI ne više od 37.000 dolara AGI ne više od 27.750 dolara AGI ne više od 18.500 dolara 20 posto vašeg doprinosa $37,001 - $40,000 $27,751 - $30,000 $18,501 - $20,000 10 posto vašeg doprinosa $40,001 - $62,000 $30,001 - $46,500 $20,001 - $31,000 0 posto svog doprinosa više od 62.000 dolara više od 46.500 dolara više od 31.000 dolara

* Uključuje pojedinačno, oženjen podnošenje zasebno, ili kvalificirajuće udovice (er) status podnošenja

Umirovljeni računi koji su prihvatljivi za porezne olakšice

Kredit za doprinose za mirovinsko osiguranje (Saver's Credit) može se koristiti prilikom doprinosa sljedećim vrstama mirovinskih računa.

• Tradicionalni ili Roth IRA
• 401 (k) plan
• 403 (b) plan
• 457 (b) plan
• Plan štednje štednje (TSP)
• JEDNOSTAVNO IRA
• Pojednostavljeni mirovinski plan (SEP)
• Odjeljak 501 (c) (18) planova
• moj RA (početna štednja s US Department of the Treasury)

Međutim, ako ste dovršili prebacivanje s kvalificiranog plana ili IRA, ti doprinosi ne ispunjavaju uvjete za Saverski kredit. Osim toga, ako ste primili bilo kakve distribucije iz mirovinskog plana ili IRA-e, vaši će doprinosi koji se mogu prijaviti smanjiti za primljeni iznos.

Izvor: Unutarnja prihodna usluga

Kako podnijeti zahtjev za štedno kreditiranje

Da biste iskoristili Saverov kredit, morate poslati IRS obrazac 8880, "Kredit za doprinose za uštedu u mirovini za kvalificirane mirovine". Međutim, morate upotrijebiti obrazac 1040, 1040A ili 1040NR kako biste zatražili štednju kredita. Nemate pravo podnijeti porezni kredit ako koristite osnovni obrazac 1040EZ za podnošenje poreza.

Sažetak

Spremanje za odlazak u mirovinu je izazov za mnoga kućanstva u Americi. Posebni porezni poticaji olakšavaju proces spašavanja. Jedna od glavnih prednosti koje ljudi odlaze na stranu uštede u mirovini plan preko poslodavca ili IRA je porezno odgođeno rast zarade. Doprinosi na osnovi prije oporezivanja i doprinosi IRA-e koji se mogu odbiti pomažu smanjiti oporezivi dohodak. Ako ispunjavate uvjete za kredit za mirovinsko osiguranje, dobivate sve redovite porezne olakšice od Uncle Sam-a da biste spremili umirovljenje uz dodanu korist od bonusa poreza na dohodak.

Svjesnost je neophodna kada je u pitanju iskorištavanje punog umirovljenja. Nažalost, prema 16. godišnjem istraživanju Transamerica o umirovljenju, samo 25 posto kućanstava s dohotkom manjim od 50.000 dolara svjesno je da postoji porezni kredit.