Što je ograničenje doprinosa 401 (k)?

401 (k) plan mirovine može biti vrlo učinkovit način izgradnje bogatstva bez preusmjeravanja velikog dijela novca prema porezima. Prema tim planovima, svaki novac koji pridonose odbija se od oporezivog dohotka, čime vam potencijalno štede stotine dolara u porezima svake godine.

Kongres SAD-a, razumljivo, stavlja granice na iznos novca koji možete doprinijeti svake godine. Inače, osoba s vrlo visokim prihodima mogla bi svake godine staviti milijune na milijune dolara u svoj plan 401 (k), čime je vlada donijela značajan prihod. Postavljanjem ograničenja doprinosa, Kongres može osigurati da je srednja klasa koja najviše koristi od poreznih prednosti 401 (k) planova.

Tri vrste granica doprinosa 401 (k)

Izračunavanje koliko novca možete staviti u 401 (k) može biti pomalo lukav. Kao rezultat toga morate biti izuzetno oprezni da ne prijeđete 401 (k) ograničenja doprinosa na snazi ​​u bilo kojoj godini. Ono što ograničenja čini nešto kompliciranijima od onih na tradicionalnom IRA-i ili Roth IRA-u jest činjenica da za sve namjere i svrhe postoje tri različite vrste ograničenja postavljene na vaš 401 (k) doprinos.

• Izborni odgod 401 (k) Granica doprinosa predstavlja iznos novca koji vlasnik računa 401 (k) može doprinijeti iz vlastite plaće. U 2018. godini taj je dio granice od 401 (k) postavljen na 18.500 dolara.

• Ograničenje doprinosa Catch-Up 401 (k) predstavlja dodatni novac koji radnici stariji od 50 godina mogu pridonijeti njihovoj mirovini. Od 2018. godine ta je brojka postavljena na 6.500 dolara. Stoga osoba koja je 50 godina može doprinijeti iznosu od 25.000 USD.
• Dodatne granice doprinosa 401 (k) predstavljaju pravilo "uhvatiti sve". U osnovi, ukupni iznos svih izbornih doprinosa za odgodu plus doprinos za nadoknadu, plus bilo koji novac koji poslodavac dodava na račun u podudaranju sredstava ili bonus sustava i sl., Ne može premašiti manje od 100% vaše naknade ili $ 55.000 u godine 2018. godine.

Taj zadnji bit je važan. U biti, to znači da ako ste mlađi od 50 godina, najveći iznos koji možete dobiti u 401 (k) u bilo kojoj godini je 55.000 $. Od toga, samo 18.500 dolara može doći iz vlastitih doprinosa. Ostali 36.500 dolara moraju doći od vašeg poslodavca. Vrlo malo poslodavaca nudi dovoljno velikih 401 (k) paketa kako bi iskoristili takve granice.

Što se događa ako prijeđete granice doprinosa 401 (k)?

Ako ste dovoljno sretni da biste mogli maksimalno iskoristiti svoje 401 (k) doprinose, može biti malo izazovno odrediti koliko će se staviti na stranu svaki mjesec bez nehotičnog ubacivanja previše. Najlakši način je da preuzmete 18.500 dolara i podijelite ga svojim bruto prihodom. To će odrediti koliko će, na osnovi postotka, biti izvučen iz svake plaće i usmjeren prema vašem 401 (k) planu. Ako vaš prihod pada tijekom godine, morat ćete prilagoditi taj broj u skladu s tim.

Ako doprinoseš više novca računu 401 (k) nego što je dopušteno, imat ćete do 15. travnja da kažete da vam je plan vraćao gotovinu. Ova preplata upućuje na višak odgode. Ako ste primili odbitak od poreza, morat ćete ga vratiti nakon povlačenja prekomjernog odgađanja, ali ne biste trebali podnijeti dodatnu kaznu za povlačenje od 10%.

Vaša je odgovornost uloviti višak 401 (k) doprinosa, a ne poslodavca. Ako ne uklonite višak prije roka za podnošenje poreza u godini u kojoj je došlo do pogreške, suočit ćete se s krutim kaznama, obliku dvostrukog oporezivanja, a možda ćete i cijeli plan mirovinskog osiguranja reklasificirati kao nekvalificiran, koji imali bi ogromne financijske implikacije ako ste izgradili pristojnu veličinu jajne stanice.

Granice doprinosa 401 (k) mogu biti različite ako ste visoki zaraditelj

Ako se kvalificira kao tzv. Visoko nadoknadiv zaposlenik, što znači da će 2018 od vašeg poslodavca zaraditi više od 120.000 dolara, možda ćete imati manju granicu od 401 (k) nego što biste to inače htjeli. To bi se moglo dogoditi ako se vaš plan poslodavca smatra "vrhunskim". Jednostavnim riječima, plan se smatra "vrhunskim teškim" ako su najveći korisnici tvrtke (svatko tko zarađuje više od 175.000 dolara) čine više od 60% ukupnih doprinosa. Kongres je želio osigurati da se planovi 401 (k) ne koriste samo za dobrobit viših poduzeća u upravljačkoj strukturi.

Razgovarajte s specijalistom za odlazak u mirovinu, poreznim odvjetnikom, kvalificiranim računovođom i / ili ljudskim resursima ako imate pitanja

Pravila i propisi koji reguliraju mirovinske planove su poznati složeni. Ako pogriješite, to bi moglo značajno ugroziti financije vaše obitelji. Ako mislite da ste učinili nešto loše ili ste u opasnosti da kršite jednu od odredbi koje uređuju svoj plan mirovine, razgovarajte s pravim ljudima i riješite problem što je prije moguće.