Oduzimanje hipotekarnih kamata na nekretninu za iznajmljivanje

Posjedovanje najma može vratiti gotovinu i porezne olakšice na nekoliko načina. Trebali biste imati posudbu za posudbu nakon izravnih troškova, poreza na imovinu i osiguranje, a možete uzeti i umanjenje vrijednosti amortizacije za nadoknadu poreza na taj prihod. Onda je to sveobuhvatni odbitak kamata na hipoteku.

Većina poduzetnika dijeli ove porezne pogodnosti, ali finije pojedinosti mogu se malo razlikovati u poreznom vremenu. Davatelji nekretnina za iznajmljivanje priložili su raspored E s poreznim prihodima, dok većina samostalnih poduzetnika podnosi kartoteku C. To znači da se primjenjuju različita pravila.

Što se računa kao prihodi od najma?

Prvi korak u smanjenju prihoda od najma za porezne svrhe je razumijevanje točno kakav je prihod od najma. Unutarnja prihodna služba definira ga kao sve isplate koje primate u zamjenu za okupaciju imovine koju posjedujete.

To uključuje mjesečne zakupnine, kao i depozite osiguranja koji se ne vraćate stanaru. Možda vaš zakup omogućuje vam da oduzimete od sigurnosnog pologa kako biste izvršili određene popravke prisiljene na oštećenje stanara stanara. Ti iznosi postaju prihodi od najma u godini kada uzmete odbitke.

Isto vrijedi i ako sigurnosni depozit predstavlja najamninu prvog ili zadnjeg mjeseca. To vam je prihod koji se može prijaviti. Isto tako, ako prihvaćate sigurnosni polog i ne sjedine na povjerljivom računu tijekom cjelokupnog iznosa najma, to nije prihod, a ni kamata ne stvara polog. Interes pripada stanaru.

Odbitak hipoteke

Koristeći primjer nekretnine kupljenu za 325.000 dolara uz zajam od 260.000 $, pretpostavit ćemo da će hipoteka na kamate iznositi oko 16.000 dolara u prvoj godini zajma. Ako taj vlasnik ima prihode od najma od 36.000 dolara, uzimanje odbitka od 16.000 dolara za hipotekarnu kamatu smanjuje njegov oporezivi dohodak od najma do 20.000 dolara - značajna razlika.

Služba za unutarnje prihode učinkovito mu pomaže zadržati ovu imovinu, dok ga cijeni u vrijednosti, uživajući u pozitivnom novčanom toku s manje porezne obveze u isto vrijeme.

Odbitni interes ne vrijedi samo za hipoteke. Svi zajmovi koje morate izdvojiti mogu se kvalificirati, čak i kreditne kartice ako su vezani troškovi nastali vašim posudbom.

Ostali otpadni troškovi

Također možete potraživati ​​odbitak za ostale troškove poslovanja, prilično velik dio onoga što ste imali u poslovanju vašeg iznajmljenog poduzeća. Ako prikazujete oglase za stanare, možete odbiti taj trošak. Ako plaćate hosting ili web stranicu za svoje nekretnine, možete oduzeti te troškove.

Održavanje i redoviti popravci - ali ne i veliki posao koji se moraju amortizirati - su porezno priznati, kao i troškovi kada ste među stanarima, poput slikanja. Jednostavno ne možete odbiti troškove stvarnih poboljšanja na vašem posjedu koji povećavaju svoju fer tržišnu vrijednost.

Ako zaposliti profesionalne tvrtke za upravljanje ili platiti odvjetnika i računovođu za usluge povezane s vašim nekretninama, to je moguće odbiti. Možete čak i odbiti troškove prijeđenih kilometara kako biste provjerili svojstva ako ih pratite.

Pravilo IRS je da vaši troškovi moraju biti "obični" i "nužni" da budu odbitni. To znači da ih je većina stanodavaca nastala i da zaista niste mogli uložiti u najam nekretnina bez plaćanja.

Odbitak amortizacije

Također možete odbiti trošak koji zapravo niste potrošili novac. U mnogim slučajevima, IRS će vam dati deprecijaciju vrijednosti strukture, iako ne zemlje, više od 27,5 godina ako je to najam nekretnina.

Pretpostavimo da posjedujete stan za iznajmljivanje koji ste kupili za 187.000 USD. Zemljište se procjenjuje na 37.000 dolara, tako da vaša struktura vrijedi 150.000 dolara. Podijelite to do 27,5 i dobivate godišnju amortizaciju od 5,455 USD. Zato možete odbiti $ 5.455 kao trošak amortizacije svake godine vlasništva.

Naravno, nikakav dar Uncle Sam-a ne dolazi bez problema. Neka ili sva vaša deprecijacija može biti podložna preuzimanju ako prodajete nekretninu na dobit.

1031 porezno odgođena burza

Dugujete trenutnu stopu poreza na kapitalne dobitke za godinu prodaje kada prodajete dionice na dobit. Isto je za većinu drugih investicijskih sredstava, ali … ali ne i za ulaganja u nekretnine.

Pravila su složena, tako da ćete najvjerojatnije trebati računovođu ili tvrtki za razmjenu 1031 za primjenu točnih podataka u vašu osobnu situaciju. Ali ako svu dobit od prodaje nekretnine iznajmite u neko drugo vlasništvo u određenom vremenskom okviru i prema određenim smjernicama, obično nećete morati platiti kapitalne dobitke na tu dobit. Možete proslijediti svoje dobitke prema naprijed do vremena konačne prodaje.