Što učiniti s naslijeđenim IRA-om od ne-supružnika

Kao što je američko stanovništvo staro, zajedničko je naslijediti IRA od mame ili tate, tete ili stricu, ili čak i sestru ili prijatelja. To se često događa kada se nalazite u blizini ili u mirovinu. Imate nekoliko izbora o tome kako postupate s ovom IRA-om. (Ako ste naslijedili IRA od supružnika, primijenite različite opcije pa pogledajte članak Naslijedio IRA iz mog supružnika.)

Mnogi ljudi misle da mogu nasljediti IRA u vlastitu IRA. Nažalost, ako ste naslijedili IRA od nekoga tko je ne vaš suprug ne možete prebaciti račun u svoj IRA ili tretirati IRA kao svoju. Umjesto toga, morate odabrati neku od dolje navedenih opcija.

Novac u IRA sada - ili unutar 5 godina

Uvijek imate mogućnost unovčavanja u naslijeđenu IRA. Plaćate porez na iznos raspodjele, ali ne 10% IRA prijevremenog povlačenja poreza. Ako odaberete ovu opciju, morate u potpunosti unovčiti IRA nasljednicu do 31. prosinca^st pete godine nakon smrti izvorne IRA vlasnice. Iako ne postoji kazneni porez, to možda nije vaš najbolji izbor. Plaćanje u velikom IRA moglo bi značiti bilo gdje od 25% - 39,6% to ide pravo na savezne poreze. Državni porezi na dohodak također će se primjenjivati. Iz tog razloga, razmislite o opciji 2 u nastavku.

Proširite svoje povlačenje

Da biste povlačili polako, možete postaviti ono što se zove račun "Naslijeđeni IRA" s vama kao korisnikom. Kao korisnik, morate poduzeti minimalne iznose distribucije od naslijeđenog IRA-e svake godine prema vašem očekivanom životu pomoću određenog skupa pravila. Ove se distribucije nazivaju obavezne minimalne distribucije i često se nazivaju RMD-ovi. Ova opcija uzimanja povlačenja tijekom vašeg očekivanog trajanja života često se naziva "Stretch IRA". Lijepa stvar o ovoj opciji je da uvijek možete povući novac brže ako je potrebno.

Pravila jednostavno diktiraju minimalni iznos koji morate povući. Povlačenje više od minimalnog je uvijek u redu.

S rastegnutim IRA-om, vaša prva minimalna distribucija mora se dogoditi do 31. prosinca godine koja slijedi godinu dana kada je izvorna smrt Ira vlasnika. Za izračun potrebne minimalne količine distribucije trebat će vam sljedeće informacije:

1. Vaša dob 31. prosinca godine nakon smrti izvorne IRA vlasnice.
2. Stanje računa na dan 31. prosinca prethodne godine.

Koristite gore navedene informacije u koracima navedenim u nastavku:

1. Kao korisnica koji nije supružnik započinje s gledanjem vašeg očekivanog životnog vijeka, kako je prikazano u tablici I IRS publikacije 590. Koristite dobnu skupinu od stavka 1. na gore navedenom popisu. (Prilikom pristupanja ovoj vezi pomaknite se do Dodatka C da biste pronašli odgovarajuću tablicu očekivanog trajanja života.)
2. Podijelite saldo računa na kraju prošle godine (stavka 2 u gore navedenom popisu) prema očekivanom trajanju života. To je jednak iznosu od vas koji je potrebno povući u prvoj godini morate podnijeti distribuciju.
3. Svake godine nakon toga, uzmite si očekivani životni vijek prethodne godine minus 1 i to postaje novi dijelitelj koji će se koristiti.

Također možete koristiti treći kalkulator naveden u popisu 3 dobre RMD kalkulacije kako biste to učinili za vas.

Lijepa stvar o ovoj opciji je mogućnost plaćanja poreza samo na iznos povučen dok ga izvadite, a ostatak novca na računu i dalje raste porezno odgođeno.

Dodatne pojedinosti potražite u 4 Opcije za korisnike koji nisu član supružnika nasljednih IRA-a.

Povjerenje ili drugi entitet naslijedio je IRA

Ako predstavljate povjerenje ili drugi entitet koji nije pojedina osoba, primjenjivat će se drugačiji skup pravila. Možete uplatiti gotovinu u IRA i vjerojatno ćete to morati učiniti u roku od pet godina. Iznimka od toga bi bilo ako su svi korisnici povjerenja pojedini ljudi, onda imate mogućnost izbacivanja raspodjele tijekom trajanja najstarijeg korisnika povjerenja. Pojedinosti potražite u korisničkom odjelu Ne pojedinačno u IRS publikaciji 590.

Ako niste pažljivi, možda ćete platiti više poreza nego što biste trebali imati. Ako je IRA povoljan, razgovarajte s financijskim planerom prije nego što radite bilo što. Zapamtite, imat ćete čak 5 godina da poduzmete akciju. Nema potrebe žuriti na odluku.