Što je Safe Harbor 401k?

Sigurna luka 401 (k) je vrsta 401 (k) mirovinskog plana koji omogućuje vlasnicima malih tvrtki da suknju određeni test internih Revenue Service.

Problem sigurne luke 401 (k) s dizajniran je za rješavanje

Prije nego što pokušate shvatiti što je sigurna luka 401 (k), trebate znati zašto bi netko želio. Većina 401 (k) planova suočava se s godišnjim testom bez diskriminacije. IRS provjerava jesu li visoko kompenzirani zaposlenik ili vlasnik tvrtke oslobođeni 401 (k) doprinosa za godinu dana, dok ostali zaposlenici zaostaju u njihovoj štednji. IRS želi vidjeti da svi zaposlenici iskorištavaju mirovinski plan, a ne samo one s visokim plaćama. Tako ispituje plan kako bi saznali jesu li prosječni doprinosi visoko nadoknađenih zaposlenika (oni koji su zaradili najmanje 120.000 dolara u 2016. godini ili posjeduju više od pet posto udjela u poslovanju) ne prelaze prosječne doprinose svih ostalih za više od 2 posto.

Ako ste vlasnik tvrtke i vaš 401 (k) ima niske stope prilagodbe ili stope štednje među zaposlenicima s rangom i datotekom, može povećati zastavu za IRS. Prema Planu sponzorskog vijeća Amerike (lobiranje u industriji za planiranje mirovina), većina tvrtki prolazi test, no oko 40 posto tvrdi da je prijavilo povrat ili ograničavanje doprinosa plana da to učini.

Točno, povrat novca! IRS može odbiti doprinos za mirovinski program koji se osjeća prekomjerno. Tada ćete vi ili vaš zaposlenik dugovati federalnom i državnom porezu na dohodak. Tu bi također mogla biti i kazna od 10 posto. Ako plan ne može biti fiksiran putem povratnih doprinosa, postoji rizik da će se vaša cijela 401 (k) štednja vratiti. (Postoji fascinantna priča centra za pomoć 401k, koji opisuje osjećaj nesigurnosti jednog zaposlenika nakon što njegov plan poslodavca nije uspio napraviti test za nediskriminirajuću situaciju.) To bi bio najgori dan vašeg mirovinskog plana i mogao bi obeshrabriti ili spriječiti štednju malih poduzetnika i njihovim zaposlenicima.

Što je Safe Harbor 401 (k)?

Sigurna luka 401 (k) je način strukturiranja plana koji automatski prolazi bez diskriminacije ili ga potpuno izbjegava. Relativno je lako učiniti, ali poslodavac mora dati doprinos planu svakog zaposlenika - isti postotak plaće za sve. Na primjer, za svaki doprinos zaposlenika, tvrtka dodaje još 5% svoje plaće. Iznos koji odgovara ovisit će o vašem doprinosu kao vlasniku tvrtke.

Dugi raspored stjecanja prava nije dozvoljen uz sigurne plovne planove, doprinosi se u potpunosti daju kada budu napravljeni. To znači da morate dati svim zaposlenicima svoj udio - čak i onih koji odlaze ili otpuštaju tijekom godine. Možete izraditi svoj plan da ograniči dopunske priloge samo onim zaposlenicima koji odgode naknadu ili daju doprinos za sve, uključujući one zaposlenike koji ne pridonose vlastitim planovima.

Prema SafeHarbor401k.org, planovi mogu dodijeliti doprinose na jedan od tri načina:

1. Osnovna: Poslodavac odgovara 100 posto prvih 3 posto naknade, plus 50 posto sljedećeg 2 posto naknade.
2. Poboljšana: Poslodavac odgovara 100 posto na prvih 4 posto naknade.
3. Ne-izborni: Poslodavac pridonosi 3 posto naknade svim zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete.

Mogla bi biti mala cijena za plaćanje osiguranja da će vaš vlastiti plan proći. Ako vaš plan već uključuje podudaranje 401 (k) doprinosa, možda ste već sigurni. Sigurna odredba luke može se priložiti bilo kojoj vrsti mirovinskog plana ili 401 (k). Ali to zahtijeva puno pisane obavijesti i obrazovanja za sudionike plana. I oni moraju dobiti te dokumente u roku od 30 do 90 dana od početka zapošljavanja. Nakon što postavite plan, trebao bi biti dovoljno jednostavan za izvršavanje.

Postavljanje Safe Harbor 401 (k)

Postavljanje plana je težak dio. To nije projekt koji se može učiniti sami. Čak i ako vaš porezni odvjetnik, financijski planer ili računovođa želi postaviti plan za vas, ima smisla barem razgovarati s administratorom stručnog plana i odlučiti ima li stručnjaka više smisla. Postoje čak i alternative za sigurnu luku 401 (k). Tvrtka može oblikovati plan da se temelji na dobi tako da investitori koji su najbliži umirovljenju mogu dobiti više doprinosa poslodavcu. Tu je i nešto što se naziva novim planom usporedivosti, koji prekida zaposlenike prema razredima ili stupnjevima, a stariji ili ključni zaposlenici dobivaju veći udio u dobiti.

Pronađite nekoga tko razumije različite mogućnosti, može ih objasniti, a zatim pronađe način da maksimalizira doprinos doprinosa za vas i druge ključne zaposlenike.

Planovi Safe Harbor 401 (k) obično su prikladniji za tvrtke s predvidljivim prihodima. Ako vaša tvrtka može imati poteškoća u pronalaženju odgovarajućih sredstava na dosljednoj osnovi onda drugi planovi 401 (k) mogu biti bolja alternativa Safe Harboru 401 (k).

Da biste pronašli 401 (k) ili prilagođeni plan mirovina za svoju malu tvrtku, centar za pomoć 401k nudi popis pružatelja planova mirovine. Možete zatražiti i kolege vlasnike tvrtki ili financijske stručnjake u vašem području za lokalne favorite. Tvornice planova nisu nužno bolji od iskusnih stručnjaka koji žive u vašem području. Kada tražite sigurnu luku, plaća se za kupnju.