Prednosti socijalne sigurnosti: porezni tretman i zadržavanje poreza

Napokon si umirovljen. Dosegli ste dob kada možete početi prikupljati socijalnu sigurnost. Život je lagan … dok se porezni put ne pomiče. Tada se očituje pitanje: Morate li platiti porez na dohodak za te naknade?

Ovisi. Vaše prednosti mogu biti ili neoporezive ili djelomično oporezive, ovisno o tome koliko dodatnih prihoda imate iz drugih izvora. Evo kako se razbija.

Ako je socijalna sigurnost vaš jedini izvor prihoda

Ako se nikada niste upustili u ulaganje u taj 401 (k), ako ne prikupljate novac iznajmljivanjem svog doma dok se krećete sa svojim sinom ili kćeri, i ako ste potpuno odustali od rada, nije oporeziva.

To su samo primjeri - točka je u tome što uopće nemate nikakav drugi oblik prihoda od bilo kojeg izvora. Možda čak ne morate podnijeti poreznu prijavu u ovoj situaciji.

Ako imate drugih prihoda

Ako imate dodatne izvore prihoda uz Vaše socijalno osiguranje, dio vaših pogodnosti moć postati oporeziv. Radni list Social Security Benefits možete koristiti u Uputi za obrazac 1040 za izračunavanje oporezivog iznosa, ali evo kako to u osnovi funkcionira.

Prvo, izračunajte privremeni dohodak, a zatim ga usporedite s osnovnim iznosima u donjoj tablici. Vaš privremeni dohodak je vaš ukupni dohodak iz svih drugih izvora, uključujući dohodak oslobođen od plaćanja poreza, plus polovica vaše socijalne sigurnosti.

Ti se osnovni iznosi koriste za određivanje oporezivog dijela vašeg socijalnog osiguranja za porezne godine 2017. i 2018. godine.

Status podnošenja	Osnovni iznos	Dodatni iznos
Singl	$25,000	$34,000
Glava kuće	$25,000	$34,000
Udobna kvalifikacija (er)	$25,000	$34,000
Oženjen Podnošenje zajedno	$32,000	$44,000
Oženjen podnošenje odvojeno	$0

Kako funkcionira visina baze

Stavimo ovo u običan engleski i dajemo primjer. Reći ćemo da prikupljate 15.000 USD godišnje u prihodima od ulaganja. I dalje radite jedan dan u tjednu samo da izađete iz kuće i da, kako bi vam pomogli u postizanju krajnjih ciljeva, a prošle godine zaradili ste 7.000 dolara. Vi prikupljate 18.000 dolara godišnje u mirovini za socijalnu skrb.

Polovica toga iznosi 9.000 dolara.

Vaš privremeni dohodak stoga je 31.000 USD: vaš prihod od ulaganja plus plaće plus 9.000 USD ili 50 posto vaših socijalnih naknada. Ako je vaš status podnošenja Single, voditelj kućanstva ili kvalificirana udovica, vaš privremeni prihod iznosi više od 6.000 dolara od osnovnog iznosa od 25.000 USD pa ćete morati platiti porez na neki dio vaših socijalnih naknada. Ako je ukupni iznos došao na manje od osnovnog iznosa od 25.000 USD, vaše bi olakšice bile bez poreza.

Sada o tom dodatnom iznosu

Zatim tu je i drugi stupac, "dodatni iznos". Vaš ukupni prihod od 31.000 USD više je od osnovnog iznosa za vaš status podnošenja, ali je manji od ove dodatne količine od 34.000 USD, pa biste morali platiti poreze na 50 posto svojih socijalnih naknada.

To nije 50 posto porezna stopa. To znači da ćete morati prijaviti i platiti porez na dohodak od 9.000 dolara od 18.000 dolara u dohodak od socijalne sigurnosti.

Ako je vaš ukupni privremeni dohodak iznosio više od 34.000 USD 2017. ili 2018. godine, morali biste platiti porez na dohodak od 85 posto vaših socijalnih naknada - u ovom primjeru, 15.300 dolara ili 85 posto od 18.000 dolara.

Pravila za bračne parove

Isti osnovni iznos i pravila za dodatni iznos primjenjuju se ako ste u braku i podnesite zajedničku poreznu prijavu, ali biste izračunali na temelju vaših primanja i obje prednosti socijalne sigurnosti.

Bračni parovi koji podnesu zasebne porezne prijave imaju dvije opcije za računanje oporezivog dijela njihovih socijalnih naknada. Ako ste živjeli u istom kućanstvu zajedno u bilo kojem trenutku tijekom porezne godine, to smanjuje vašu baznu nula. Plaćat ćete porez na dio vašeg socijalnog osiguranja.

Bračni parovi koji su živjeli jedni od drugih tijekom cijele godine mogu koristiti osnovnu količinu od 25.000 dolara i dodatnu zaradu od 34.000 dolara za izračunavanje oporezivog dijela njihovih naknada, kao da su pojedinačni.

U svakom slučaju, bez obzira jeste li vjenčani ili pojedinačni, oporezivi dio vaših socijalnih naknada ne može prelaziti 85 posto svoje ukupne naknade.

Odbitak na socijalne beneficije

Možete odabrati da se porez na dohodak od poreza na dohodak odbije iz vaših socijalnih naknada ako imate razloga misliti da ćete završiti plaćati porez na neki dio njih.

Federalni porez na dohodak može se zadržati po stopi od 7, 10, 15, ili 25 posto. Datoteka W-4V (PDF) kako biste dozvolili upravi za socijalnu sigurnost koliko poreza želite zadržati.

Državni porezi su različiti

Iako većina država isključuje porez na socijalnu sigurnost, pet država također će poreći do 85 posto vaših naknada od siječnja 2018. godine: Rhode Island, Vermont, Sjeverna Dakota, Zapadna Virginija i Minnesota. Osam drugih država - Utah, Nebraska, Novi Meksiko, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut i Colorado - također porezne socijalne sigurnosti koristi u određenoj mjeri, ali oni nude neke pauze na temelju vaše dobi i razine dohotka. Ako živite u bilo kojoj od tih poreznih nadležnosti, nemojte zanemariti i plan državnih poreza.

To su osnovna pravila. Ako imate više izvora drugih prihoda, razmislite o konzultaciji s poreznim stručnjakom kako biste točno odredili potencijalnu odgovornost.