Neto novčani tijek i kako se koristi

Ako imate tvrtku, važno je da razumijete novčane tokove kako biste osigurali da je vaša tvrtka profitabilna i ima dovoljno kapitala. Vaš neto novčani tok može se mijenjati od mjeseca do mjeseca pa je važno redovito izračunati kako biste imali točnu sliku uspjeha vašeg poslovanja. Neto novčani tijek je razlika između gotovinske isplate tvrtke i novčanih primanja. Obično se izračunava mjesečno, a pronalazit ćete ga u izvješću o novčanom toku tvrtke.

Ako tvrtka ima snažan i pozitivan neto novčani tok iz mjeseca u mjesec, smatra se da je financijski jaka, barem u kratkom roku. Ako, s druge strane, ima slab novčani tijek ili čak negativni novčani tijek (gubitak novca), onda je financijski slab i može čak biti u opasnosti od bankrota. Neto novčani tijek osigurava sredstva koja tvrtka treba širiti, uložiti u istraživanje ili novu opremu ili platiti dividende ili smanjiti dug.

računanje

Iako možete pronaći neto novčani tijek iz izvještaja o novčanom toku poduzeća, izračun neto novčanog tijeka je jednostavan. Potrebno je samo znati koliko je tvrtka donijela i koliko je isplaćivano tijekom određenog razdoblja. Evo formule:

Neto novčani tijek = Novčani primici - Plaćanja u gotovini (u određenom vremenskom razdoblju)Drugi način gledanja na neto novčani tijek je razmatranje Izvještaja o novčanom tijeku i njegovih triju različitih dijelova, koji uključuju: Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti, Novčani tijekovi od investicijskih aktivnosti i Novčani tokovi iz financijskih aktivnosti.Kada razvijate Izvještaj o novčanom tijeku, ukupno je neto novčani tijek za tvrtku. Ovakav odgovor dobivate dodavanjem rezultata iz svake od tri različita dijela izjave. Evo dva načina za izračunavanje:Neto novčani tijekovi = novčani tijek iz poslovnih aktivnosti (CFO) + novčani tijekovi od investicijskih aktivnosti (CFI) + novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (CFF)

Nizak ili negativan neto novčani tijek

Kao što je gore navedeno, tvrtka koja ima slabu neto novčani tijek ili negativni neto novčani tijek može biti u nevolji. Međutim, iako tvrtka ne može održati siromašni neto novčani tijek za neodređeno razdoblje, nekoliko mjeseci ovih vrsta rezultata možda neće biti znak opasnosti, pogotovo ako postoji dobar razlog za rezultate.

Na primjer, tvrtka može imati mali neto novčani tijek jer ulaže u skupu novu opremu ili plaća novu proizvodnu jedinicu. U tim slučajevima, potencijalni naglo nakon što se nova oprema ili postrojenje počinje ostvarivati, može nadmašiti slabost privremeno loše bilance.

Međutim, neto novčani tok koji je manji od mjeseca može ukazivati ​​na pad prodaje ili smanjenje profitne marže, što očito nije dobar znak za poslovanje. Ako upravljate tvrtkom, pobrinite se da razumijete kako izračunati neto novčani tijek kako biste osigurali da je vaše poslovanje jednako korisno kao što mislite da jest.