Pregled 529 pravila za školske štednje

Malo je stvari uzbuđuju roditelje, rodbinu, financijske planere i studente vezane za fakultete kao što je dostupnost odjeljka 529 College štednih planova. Dok ti računi ne zarađuju novac za sveučilišne troškove, magično se pojavljuju - još uvijek morate dugoročno uštedjeti sredstva - oni olakšavaju i učinkovitije upravljaju tim novcem, a pružaju nekoliko poreznih olakšica za poticanje.

Najveća korist, međutim, dolazi kada je vrijeme da se student početi primjenjivati ​​na koledž. Znajući da je već spremljen novac za tu svrhu čini cijeli proces podnošenja zahtjeva za financijsku pomoć i traženje stipendija mnogo manje stresan.

Prije dolaska odjeljka 529 planova, roditelji koji su željeli spasiti svoje dijete na fakultetskom obrazovanju imali su malo mogućnosti.

Ove opcije u osnovi su bile ograničene da li je ime djeteta ili roditelji otišlo na račun. Sve se promijenilo 1996. godine kada je Kongres donio Zakon o zaštiti radnih mjesta u malim poduzećima. Kao odredba ovog zakona stvoreni su odjeljak 529 faksu računi. Ovi računi nude roditeljima atraktivne porezne olakšice za štednju novca prema koledžu i još uvijek dopuštaju da zadrže stalnu kontrolu nad imovinom. Ovdje su neke od najvažnijih točaka da budu svjesni kada se razmatraju 529 planova za pomoć spasiti za koledž:

Prednosti i prihvatljivost

Pravila prihvatljivosti koja okružuju odjeljak 529 planovi su puno liberalnija od onih koji okružuju druge štedne automobile kao što su Roth IRAs. Svatko može pridonijeti planu Odjeljka 529, bez obzira koliko novaca oni čine; međutim, moraju biti svjesni ograničenja poreza na dar SAD-a i razumjeti kako veći darovi mogu utjecati na eventualno oporezivanje imovine.

Roditelji i ostali koji žele pomoći staviti novac na stranu za troškove koledža koriste ove porezne povlastice za ulaganja, znajući da bilo koji porast ove imovine nema federalnih i državnih poreza na dohodak. Svi povlačenja koja se koriste za kvalificirane troškove visokog obrazovanja oslobođena su od poreza na dohodak. 33 države i Distrikt Columbia također odriču državne pristojbe o isplati, a neki nude i druge poticaje.

distribucije

Nakon otvaranja računa odjeljka 529, vlasnik roditelja ili računa je dužan odrediti korisnika. Ovaj "imenovani korisnik" obično je student koji će na kraju pohađati koledž.

Kada se na računu izvrši distribucija kvalificiranih obrazovnih troškova za tog korisnika, ne postoji oporezivanje rasta originalnog ulaganja. Obrazovni troškovi su široko definirani u planovima odjeljka 529 i mogu uključivati ​​stvari kao što su uniforme, knjige, pa čak i prijevoz.

Ako se distribucije ne smatraju kvalificiranima, tada će porez na dohodak biti plaćeni za rast raspodijeljenih ulaganja i može proizaći i kazna od 10 posto.

Fleksibilnost vlasništva

Ako određeni korisnik ne ide na koledž, ili novac ostaje neiskorišten, vlasnik matične knjige ili vlasnik računa može promijeniti korisnika, na primjer nećakinju ili prijatelju. Pravila IRS-a su izuzetno fleksibilna i omogućuju korisniku promjenu u bilo koji neposredni član obitelji, kao i potomci izvornog korisnika.

Utjecaj na ostvarivanje prava na financijsku pomoć

Račun u odjeljku 529 općenito se smatra imovinom roditelja, što znači da se očekuje da se 5,6 posto vrijednosti koristi prema koledžu. To pruža značajnu prednost u odnosu na račune skrbništva UGMA / UTMA, koje zahtijevaju da se 20 posto imovine koristi prema faksu.

Odjeljak 529 Pružatelji usluga

Plan svake države 529 je malo drugačiji, a mnoge države koriste različite investicijske menadžere kako bi nadgledale imovinu fonda. Vaše investicijske opcije obično su ograničene na investicijske fondove koji se nude unutar svakog jedinstvenog plana. Iako općenito možete koristiti bilo koji plan za odlazak na koledž u bilo kojoj državi, trebali biste provjeriti mogu li se određeni državni porezi na dohodak primjenjivati ​​na vas.

Sažetak

Odjeljak 529 Koledž štednje treba biti na vrhu popisa za roditelje i druge koji žele spasiti obrazovanje voljene osobe. Iako postoje neka pravila koja zahtijevaju razumijevanje, porezne pogodnosti i fleksibilnost vlasništva nad tim planovima čine ih dobro isplativom investicijom vremena. Osim toga, naposljetku ćete imati zadovoljstvo vidjeti učenik kojeg ste pomagali šetati tom pozornicom i dobiti diplomu za vrijeme diplome.